.22%
应付账款 28,607,059.24 53.00% 37,655,789.95 56.72% -24.03%
合同负债 980,000.00 1.82% 990,500.00 1.49% -1.06%
应付职工薪酬 840,154.61 1.56% 1,059,319.02 1.60% -20.69%
其他应付款 1,797,958.25 3.33% 7,364,634.83 11.09% -75.59%
其他应收款 509,282.42 0.94% 566,330.12 0.85% -10.07%
应交税税费 859,733.98 1.59% 836,756.89 1.26% 2.75%
其他流动负债 5,179,555.57 9.60% 4,661,951.78 7.02% 11.10%
项目重大变动原因：
1、公司报告期末与本期期初货币资金余额 8,885,144.08 较上年同期减少了 66.09%，主要系受疫情
及房地产行业整体下滑影响，施工合同略有减少所致。
2、公司报告期末与本期期初应收账款较上年同期相比减少了 18.10%，主要是公司加强了应收账款的催收和项目的结算所致。
3、公司报告期末与本期期初固定资产增加了 466.62%，主要系正衡金融广场三楼项目应收账款抵账房产增加 5,401,044.22 元所致。
4、公司报告期末与本期期初合同资产减少了 30.52%，主要系公司加大了项目的施工进度及结算进度，按照会计准则的规定转入应收账款所致。
5、公司报告期末与本期期初使用权资产，期末较期初减少了 22.22%，主要是由于办公房租支出所致。
6、公司报告期末与本期期初应付账款较上年同期减少了 24.03%，主要系公司支付供应商货款所致。
7、公司报告期末与本期期初应付职工薪酬同比减少了 20.69%，主要是公司加强员工绩效考核，优
化人员结构导致期末应支付的职工薪酬有所减少。
8、公司报告期末与本期期初其他应付款同比减少了 75.59%，主要是归还个人借款 500 万所致。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入 金额变动比例%
比重% 的比重%
营业收入 31,258,560.42 - 56,993,047.57 - -45.15%
营业成本 25,198,355.90 80.61% 48,267,072.37 84.69% -47.79%
毛利率% 19.39% - 15.31% - -
管理费用 4,442,316.16 14.21% 5,076,735.76 8.91% -12.50%
研发费用 2,882,489.31 9.22% 1,437,482.10 2.52% 100.52%
财务费用 598,547.33 1.91% 511,254.96 0.90% 17.07%
信用减值损失 -723,862.50 -2.32% -907,798.72 -1.59% 20.26%
资产减值损失 -641,599.15 -2.05% 2,074,576.80 3.64% -130.93%
其他收益 13,217.85 0.04% 23,048.81 0.04% -42.65%
公允价值变动
收益
资产处置收益
汇兑收益
营业利润 -3,344,393.22 -10.70% 2,712,888.71 4.76% -223.28%
营业外收入 7,177.37 0.02% 67,164.60 0.12% -89.31%
营业外支出 0.00 0.00% 50,067.15 0.09% -100.00%
净利润 -3,308,830.91 -10.59% 2,735,608.16 4.80% -220.95%
项目重大变动原因：
1、公司报告期末与本期期初营业收入减少 45.15%，主要是由于本报告期承接的项目较上期有所减少，部分金额较大项目未能竣工验收所致。
2、 公司报告期末与本期期初研发费用较期初增加 100.52%，主要系公司加大了对新工艺、新方案的研发投入所致。
3、 公司报告期末与本期期初财务费用增加了 17.07%，主要系增加了补充流动资金的长期借款所致。
4、 公司报告期末与本期期初信用减值损失减少了 20.26%，主要系公司加大了应收账款的催收及项目的结算所致。
5、 公司报告期末与本期期初资产减值损失减少了 130.9%，主要系加快合同结算所致。
6、 公司报告期末与本期期初营业利润减少了 223.28%，主要系营业收入的减少及研发费用的增加所致。
7、 公司报告期末与本期期初营业外收入减少 89.31%，主要系报告期收到的政府补助减少所致。公司报告期末与本期期初净利润减少了 220.95%，主要系收入的减少及研发费用的增加所致。
8、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 28,995,307.92 56,478,788.15 -48.66%
其他业务收入 2,263,252.50 514,259.42 340.10%
主营业务成本 24,702,744.82 47,950,994.07 -48.48%
其他业务成本 495,611.08 316,078.30 56.80%
按产品分类分析：
√适用□不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 同期增减百分
增减% 增减% 比
公装 28,995,307.92 24,702,744.82 14.80% -48.66% -48.48% -0.29%
其他 2,263,252.50 495,611.08 78.10% 340.10% 56.80% 39.56%
1、公装主要上指公司的主营业务即公共建筑及住宅装饰装修工程，主要成本包括材料、劳务费及其他直接费用支出，受原料料即人工费用的涨价，毛利率略有降低。
2、其他业务主要指与装饰装修相关联的设计业务，主要成本为设计人员到工资薪酬，属于高附加值到业务，故毛利率相对较高。
按地区分类分析：
√适用□不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 同期增减百分
增减% 增减% 比
陕西省内 22,050,148.48 18,849,065.41 14.52% -58.07% -56.95% -2.22%
陕西省外 6,945,159.44 5,853,679.41 15.72% 78.50% 40.49% 22.80%
收入构成变动的原因：
1、公司报告期末与本期期初陕西省内营业收入同比下降 58.07%，营业成本下降了 56.95%，主要系省内合同额较上年同期减少所致。
2、公司报告期末与本期期初陕西省外收入增长了 78.50%，主要系甘肃礼县全民健身中心地下停车场项目幕墙外装饰工程影响所致。
主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关
系
1 西安兰科实业
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