部，依据客户提供的图纸，自主开发模具设
计、异形零部件生产信息的设计录入或是通过业务部门市场调研后，确认市场需求，经业务部门经理 或总经理审批确认后，委托工程部门进行产品信息内容导入。
第二步，信息可行性评审：由工程部主管指派对应的项目工程师组织进行可行性评估，通过
可行性评估后进入下一步流程，可行性评估未能通过的，将结果反馈给业务部门与客户进行沟通确认。
第三步，立项导入实施：项目工程师确认客户图纸以及相关信息后进行试样的过程开发，确
定生产工艺流程图、SOP、产品导入计划。如有客户需求，产品项目工程师需向客户提交开发过程报 告，向客户反馈产品过程开发的问题点及对策建议。产品项目工程师依据客户图纸确定完成 2D 图纸
和 BOM 表（材料清单），经工程部主管确认后由文控对 2D 和 BOM 表的版本进行管理。
第四步，样品制作：项目工程师根据项目计划提交《样品试作申请单》，并提供产品结构要
求（主要为客户图纸或样品）、产品包装规范（须根据客户提供资料和要求）以及生产过程中所需要的 设备进行。
第五步，样品验证：项目工程师针对已得到确认的样品，由业务部门将样品及相关资料提交
客户承认，如客户提出改进建议或变更，则按照客户要求再次试样；如客户确认通过，则落实小批量 生产。
第六步，项目移交：项目工程师主持新品量产会议，并将相关量产资料移交给相对应过程，
包括与产品有关的全部信息资料及对新品确定料号、编码。
（二） 采购模式
各部门依据采购周期表，适时提交经核准的请购单至采购部，采购部根据各部门需求编制采购
订单提交总经理核准后实施采购。采购根据批准的采购订单在合格供方名录中选择相应供方进行采 购。公司的上游供应链主要为金属粉末制造商，公司与多家金属粉末供应商保持了多年的稳定合作关 系，并于每年年初约定签订年度采购合同。公司采取密切跟踪、比价采购等多方面措施不断优化供应 商结构，在保证原材料质量的前提下，积极谋求降低成本。
（三） 生产模式
公司的生产模式主要包括单设计模式、按单生产模式、库存生产模式。单设计模式主要
适用于新开发的产品，可分为研发、量产和交货三个阶段。按单生产模式主要适用于已实现量产的产 品。库存生产模式则是在淡季时，经与客户沟通确认下达内部订单作为库存，来应对高峰期的需求量。
（四） 销售模式
公司使用 MIM 技术所生产的产品属于金属部件，是市场上 3C 产品、医疗器械、汽车等工业产
品的必备零部件，市场需求量旺盛，大部分产成配件以直销模式实现销售。公司主要通过业务专员上 门拜访及互联网渠道，直接与下游厂商或其指定的配套供应商签订购销合同，根据合同向客户销售其 所需粉末冶金零配件产品。
报告期内，公司的商业模式无重大变化。
(二) 与创新属性相关的认定情况
□适用 √不适用
二、 主要会计数据和财务指标
单位：元
盈利能力 本期 上年同期 增减比例%
营业收入 68,978,520.91 70,889,618.56 -2.70%
毛利率% 36.06% 38.11% -
归属于挂牌公司股东的净利润 8,601,125.85 9,946,697.91 -13.53%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常 8,213,940.42 9,662,789.84 -14.99%
性损益后的净利润
加权平均净资产收益率%（依据归属 13.53% 18.32% -
于挂牌公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依归属于 12.92% 17.80% -
挂牌公司股东的扣除非经常性损益
后的净利润计算）
基本每股收益 0.63 0.73 -13.70%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 77,767,024.04 66,839,294.02 16.35%
负债总计 9,894,058.98 7,567,454.81 30.74%
归属于挂牌公司股东的净资产 67,872,965.06 59,271,839.21 14.51%
归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.95 4.32 14.58%
资产负债率%（母公司） - - -
资产负债率%（合并） 12.72% 11.32% -
流动比率 4.76 4.81 -
利息保障倍数 0 66.18 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 13,665,481.94 19,281,855.41 -29.13%
应收账款周转率 5.58 5.08 -
存货周转率 6.18 6.12 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 16.35% -8.61% -
营业收入增长率% -2.70% -13.42% -
净利润增长率% -13.53% -32.62% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 20,956,238.50 26.95% 13,367,878.36 20.00% 56.77%
应收票据 - - - - -
应收账款 14,298,350.61 18.39% 9,666,897.86 14.46% 47.91%
应收款项融资 478,301.63 0.62% 0 - 100.00%
存货 10,647,255.94 13.69% 10,780,002.21 16.13% -1.23%
固定资产 27,124,986.54 34.88% 26,908,152.46 40.26% 0.81%
无形资产 2,310,742.60 2.97% 2,418,780.88 3.62% -4.47%
应付账款 6,329,041.78 8.14% 3,354,877.21 5.02% 88.65%
项目重大变动原因：
1、货币资金增涨 56.77%：主要原因为应收款回款稳定；
2、应收款项融资增涨 100%：主要原因为持有银行承兑汇票未到期及未背书转让；
3、应收账款增涨 47.91%：主要原因本年第四季度比上年同期订单增涨，出货量增加；
4、应付账款增涨 88.65%：主要原因第四季度客户订单增量，所以采购量也相应增加。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 68,978,520.91 - 70,889,618.56 - -2.70%
营业成本 44,101,869.09 63.94% 43,874,130.24 61.89% 0.52%
毛利率% 36.06% - 38.11% - -
销售费用 1,567,733.43 2.27% 1,401,60
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