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（2）租赁变更 4,143.92 4,143.92
4、年末余额 400,909.13 400,909.13
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
3、本年减少金额
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值 92,517.49 92,517.49
2、年初账面价值 1,425,399.53 1,425,399.53
9、 无形资产
（1） 无形资产情况
知识产权
项 目 软件使用权 著作权 小计 合 计
一、账面原值
1、年初余额 263,179.48 146,226.42 146,226.42 409,405.90
2、本年增加金额
3、本年减少金额
4、年末余额 263,179.48 146,226.42 146,226.42 409,405.90
二、累计摊销
1、年初余额 208,694.76 104,096.02 104,096.02 312,790.78
2、本年增加金额 25,532.37 14,622.60 14,622.60 40,154.97
（1）计提 25,532.37 14,622.60 14,622.60 40,154.97
3、本年减少金额
4、年末余额 234,227.13 118,718.62 118,718.62 352,945.75
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
3、本年减少金额
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值 28,952.35 27,507.80 27,507.80 56,460.15
2、年初账面价值 54,484.72 42,130.40 42,130.40 96,615.12
10、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产明细
年末余额 年初余额
项 目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
新租赁准则 96,710.22 14,506.53 1,430,133.01 214,519.95
合 计 96,710.22 14,506.53 1,430,133.01 214,519.95
（2） 未经抵销的递延所得税负债明细
年末余额 年初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税负 应纳税暂时性 递延所得税
差异 债 差异 负债
新租赁准则税会差异 92,517.49 13,877.62 1,425,399.53 213,809.93
合计 92,517.49 13,877.62 1,425,399.53 213,809.93
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资 抵销后递延
项目 产和负债年末 得税资产或负 产和负债年初 所得税资产
互抵金额 债年末余额 互抵金额 或负债年初
余额
递延所得税资产 14,506.53 628.91 214,519.95 710.02
递延所得税负债 13,877.62 213,809.93
（4） 未确认递延所得税资产明细
项 目 年末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异 1,499,977.29 1,495,916.07
可抵扣亏损 9,380,768.55 2,467,469.14
合 计 10,880,745.84 3,963,385.21
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 年末余额 年初余额 备注
2023 年
2024 年
2025 年
2026 年
2027 年
2028 年
2029 年
2030 年
2031 年
2032 年 2,467,469.14 2,467,469.14
2033 年 6,913,299.41
合 计 9,380,768.55 2,467,469.14
11、 所有权或使用权受限资产
年末 年初
项 目 账面余额 账面价值 受限 受限 账面余 账面价值 受限 受限
类型 情况 额 类型 情况
保函保
货币资金 1,000,000.00 1,000,000.00 未到期
证金
合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 —— ——
12、 应付账款
（1） 应付账款列示
项 目 年末余额 年初余额
采购款 4,116,029.89 10,517,123.75
合 计 4,116,029.89 10,517,123.75
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
项 目 年末余额 未偿还或结转的原因
济南舜工科技有限公司 1,000,000.00 暂未结算
菏泽众安电子智能科技有限公司 852,326.73 暂未结算
济南诚远信息科技有限公司 612,823.00 暂未结算
合 计 2,518,309.73 ——
13、 合同负债
（1） 合同负债情况
项 目 年末余额 年初余额
预收货款 93,628.32
合 计 93,628.32
14、 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、短期薪酬 1,429,656.44 8,545,471.44 9,299,746.93 675,380.95
二、离职后福利-设定提
存计划 827,599.44 827,599.44
合 计 1,429,656.44 9,373,070.88 10,127,346.37 675,380.95
（2） 短期薪酬列示
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
1、工资、奖金、津贴和
补贴 1,429,656.44 7,819,158.09 8,573,433.58 675,380.95
2、职工福利费 92,295.80 92,295.80
3、社会保险费 394,176.55 394,176.55
其中：医疗保险费 382,078.72 382,078.72
工伤保险费 12,097.83 12,097.83
4、住房公积金 239,841.00 
