自筹
合 计 - - -
11、 使用权资产
项 目 租入房产 合 计
账面原值
1.期初余额 1,986,873.15 1,986,873.15
2.本期增加金额 141,838.88 141,838.88
（1）租入 141,838.88 141,838.88
（2）合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 2,128,712.03 2,128,712.03
累计折旧
1.期初余额 576,535.13 576,535.13
2.本期增加金额 729,629.41 729,629.41
（1）计提 729,629.41 729,629.41
（2）合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 1,306,164.54 1,306,164.54
账面价值
1.期末账面价值 822,547.49 822,547.49
2.期初账面价值 1,410,338.02 1,410,338.02
报告期末，本公司认为无需为使用权资产计提减值准备。
12、 无形资产
（1）分类情况
项 目 土地使用权 软件 商标权 专用资质及技 合 计
术
一、账面原值
1.期初余额 4,712,993.51 347,133.24 1,023,658.26 6,083,785.01
2.本期增加金额 651,072.56 5,500.00 20,650,598.80 21,307,171.36
（1）购置
（2）结束出租 651,072.56 651,072.56
转入
（3）合并增加 5,500.00 20,650,598.80 20,656,098.80
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
（2）新增出租
转出
4.期末余额 5,364,066.07 347,133.24 5,500.00 21,674,257.06 27,390,956.37
项 目 土地使用权 软件 商标权 专用资质及技 合 计
术
二、累计摊销
1.期初余额 1,327,493.45 224,573.36 750,683.07 2,302,749.88
2.本期增加金额 290,666.67 38,504.40 5,500.00 2,195,510.09 2,530,181.16
（1）计提 100,770.60 38,504.40 5,500.00 1,474,911.29 1,619,686.29
（2）结束出租 189,896.07 189,896.07
转入
（3）合并增加 720,598.80 720,598.80
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
（2）新增出租
转出
4.期末余额 1,618,160.12 263,077.76 5,500.00 2,946,193.16 4,832,931.04
三、减值准备
1.期初余额 - - - -
2.本期增加金额 - - - -
3.本期减少金额 - - - -
4.期末余额 - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 3,745,905.95 84,055.48 18,728,063.90 22,558,025.33
2.期初账面价值 3,385,500.06 122,559.88 272,975.19 3,781,035.13
（2）报告期末，公司无未办妥权证书的无形资产情况。
13、 商誉
（1）商誉账面价值
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 其他 处置 其他
江苏中济万泰生物医药有限公司 16,006,282.58 16,006,282.58
合 计 - 16,006,282.58 - - - 16,006,282.58
（2）商誉减值准备
无需计提。
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
公司于 2023 年 6 月，取得江苏中济万泰生物医药有限公司 18.39%股权，收购价与可
辨认净资产公允价值份额的差额计 16,006,282.58 元确认为商誉。
公司评估商誉所在资产组与购买日所确认的资产组一致，评估范围包括形成资产组的
固定资产、无形资产和长期待摊费用等非流动资产。
14、 长期待摊费用
项 目 期初余额 本期增加 合并增加 本期摊销 期末余额
装修费 19,219,082.30 1,165,976.00 3,219,152.00 7,256,054.27 16,348,156.03
设备改造 974,424.00 375,200.64 599,223.36
设备及配件 350,000.00 116,666.64 233,333.36
合 计 20,193,506.30 1,515,976.00 3,219,152.00 7,747,921.55 17,180,712.75
15、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
项 目 可抵扣暂时性差 递延所得税资 可抵扣暂时性差 递延所得税资
异 产 异 产
资产减值准备 2,069,833.52 363,845.96 1,470,526.01 236,951.37
可抵扣亏损 58,884,759.90 14,721,189.98 6,608,976.70 1,652,244.17
租赁费用 11,699.79 2,924.95 576.79 144.20
预提费用 1,118,664.26 167,799.64 847,941.26 127,191.19
递延收益 2,019,334.28 302,900.14 2,294,834.12 344,225.12
固定资产内部未实现损 4,213,743.00 789,530.48 2,077,517.25 285,990.10
益
未实现利润 1,402,750.06 350,687.52 1,191,101.14 297,775.29
合 计 69,720,784.81 16,698,878.67 14,491,473.27 2,944,521.44
（2）未经抵销的递延所得税负债
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
项 目 可抵扣暂时性差 递延所得税资 可抵扣暂时性差
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