查看PDF原文
27,276,949.45
应收票据 12,572,746.17 12,572,746.17
应收账款 212,001,487.62 212,001,487.62
应收款项融资 727,111.80 727,111.80
其他应收款 17,034,907.26 17,034,907.26
②2022年12月31日
以公允价值计量且其变 以公允价值计量且其变
以摊余成本计
金融资产项目 动计入当期损益的金融 动计入其他综合收益的 合计
量的金融资产
资产 金融资产
货币资金 29,829,870.86 29,829,870.86
应收票据 8,947,889.32 8,947,889.32
应收账款 188,366,610.73 188,366,610.73
应收款项融资 1,174,500.00 1,174,500.00
其他应收款 9,085,459.71 9,085,459.71
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值
①2023年12月31日
以公允价值计量且
金融负债项目 其变动计入当期损 其他金融负债 合计
益的金融负债
短期借款 197,746,738.84 197,746,738.84
应付票据 400,000.00 400,000.00
应付账款 72,130,068.79 72,130,068.79
以公允价值计量且
金融负债项目 其变动计入当期损 其他金融负债 合计
益的金融负债
其他应付款 5,680,785.06 5,680,785.06
其他流动负债 9,643,687.57 9,643,687.57
②2022年12月31日
以公允价值计量且其
金融负债项目 变动计入当期损益的 其他金融负债 合计
金融负债
短期借款 104,880,963.96 104,880,963.96
应付账款 79,389,514.44 79,389,514.44
其他应付款 22,745,110.59 22,745,110.59
长期借款 70,178,384.53 70,178,384.53
其他流动负债 6,595,762.32 6,595,762.32
一年内到期的非流动负债 1,996,818.68 1,996,818.68
2.信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
3.流动性风险
本公司及各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司财务部门在汇总各公司现金流量预测的基础上，在合并层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
4.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
（1）利率风险
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。
本公司通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。
（2）汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，外币汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。（单位：元 币种：人民币）
本期
项目 利润总额/净利润增加/(减
汇率增加/(减少) 股东权益增加/（减少）
少)
人民币对美元贬值 5% 1,112,994.97 1,112,994.97
人民币对美元升值 5% -1,112,994.97 -1,112,994.97
人民币对越南盾贬值 5% 260,091.58 260,091.58
人民币对越南盾升值 5% -260,091.58 -260,091.58
人民币对林吉特贬值 5% 79,651.87 79,651.87
人民币对林吉特升值 5% -79,651.87 -79,651.87
接上表：
上期
项目 利润总额/净利润增加/(减
汇率增加/(减少) 股东权益增加/（减少）
少)
人民币对美元贬值 5% 1,264,709.81 1,264,709.81
人民币对美元升值 5% -1,264,709.81 -1,264,709.81
人民币对越南盾贬值 5% 264,549.54 264,549.54
人民币对越南盾升值 5% -264,549.54 -264,549.54
人民币对林吉特贬值 5% 120,853.97 120,853.97
人民币对林吉特升值 5% -120,853.97 -120,853.97
十二、资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2023年度和2022年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本公司以资产
