担保是否
担保起始 担保到期
被担保方 担保方 贷款银行 担保金额 已经履行
日 日
完毕
王德涛，山 山 东 蓬 莱
蔚阳余热发 东蔚阳集团 农 村 商 业
20,000,000.00 2024-07-16 2027-07-16 否
电股份有限公司 股份有限公 银 行 股 份
司 有限公司
本公司作为担保方
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
烟台市恒益产业园
920,000,000.00 2022-04 2034-04 否
管理有限公司（注 1）
山东蔚阳栾家口港
16,000,000.00 2024-05-12 2027-05-12 否
务股份有限公司（注 2）
注 1：蔚阳余热发电股份有限公司与中国农业发展银行烟台市蓬莱区支行签
订《抵押担保合同》，为烟台市恒益产业园管理有限公司与中国农业发展银行烟
台市蓬莱区支行于 2022 年 4 月签订的编号为 370684002022 年（蓬莱）字 0007
号《固定资产借款合同》提供抵押担保，蔚阳余热发电股份有限公司提供鲁（2018）
蓬莱市不动产权第 0004459 号，宗地面积 24,668 平方米、建筑面积 19,305.62 平
方米作为抵押担保，评估价值为 9,887.34 万元，主合同项下约定的本金数额为人
民币 92,000.00 万元，期限为 2022 年 4 月起至 2034 年 4 月止。该担保合同由蓬
莱城发实业集团有限公司和本公司共同履行。截至报告期末，中国农业发展银行烟台市蓬莱区支行已放款 64,000.00 万元，本公司应实际履行的担保金额为59,324,000.00 元。被担保方烟台市恒益产业园管理有限公司的控股股东为国资企业蓬莱市城发实业集团有限公司。
注 2：蔚阳余热发电股份有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订了编
号为 2023 年威商银保字第 DBHT81700230378993 号的保证合同，为山东蔚阳栾家口港务股份有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订的流动资金借款合同（合同编号：2023 年威商银借字第 8171820230512024333 号）提供连带责任保证。
6、关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
应付账款 山东蔚阳集团股份有限公司加油站 3,348.00 1,340.00
应付账款 烟台蔚阳建筑施工有限公司 1,122,616.41 1,327,278.36
应付账款 山东蔚阳集团股份有限公司 191,800.00 191,800.00
应付账款 蓬莱蔚阳水泥有限公司 3,273,585.84 2,519,463.84
应付账款 烟台蔚阳石油有限公司 56,686.80 171,348.76
其他应付款 蓬莱蔚阳水泥有限公司 1,296,878.44 12,776,340.94
其他应付款 王松 2,565,290.80
其他应付款 山东蔚阳集团股份有限公司 73,166,272.04 83,138,384.04
其他应付款 蓬莱蔚阳新材料有限公司 97,970.00
七、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
资产负债表日不存在对外的重要承诺。
2、 或有事项
于 2023 年 12 月 31 日，本公司实际提供的担保详见附注六、5（4）。
（1）被担保方烟台市恒益产业园管理有限公司控股股东为国资企业蓬莱市城发实业集团有限公司，注册资本为 300,000.00 万元。被担保方烟台市恒益产业园管理有限公司注册资本 35,000.00 万元，生产经营稳定，财务状况良好，还款来源为烟台市恒益产业园管理有限公司对恒益产业园的经营收益。本公司以预期信用损失为基础，截止财务报告批准报出日止，无明显迹象表明本公司可能因对外担保承担连带责任,该笔财务担保合同预期不会发生信用减值损失，未计提财务担保合同信用损失准备。
（2）被担保方山东蔚阳栾家口港务股份有限公司注册资本 14,975.90 万元
人民币，生产经营稳定，财务状况良好，还款来源为山东蔚阳栾家口港务股份有限公司的经营收益。本公司以预期信用损失为基础，截止财务报告批准报出日止，无明显迹象表明本公司可能因对外担保承担连带责任,该笔财务担保合同预期不会发生信用减值损失，未计提财务担保合同信用损失准备。
八、 资产负债表日后事项
资产负债表日没有需要披露的重要 资产负债表日后事项。
九、 无其他重要事项说明
十、 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 上期金额 说明
非流动资产处置损益 -929,958.41
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 150,000.71
政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 95,221.44 -832,640.19
所得税影响额 403,149.47
少数股东权益影响额
合计 95,221.44 -1,209,448.42
2、净资产收益率及每股收益
本期金额
报告期利润 加权平均 每股收益
净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -1.91 -0.03 -0.03
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.96 -0.03 -0.03
普通股股东的净利润
蔚阳余热发电股份有限公司
2024 年 4 月 29 日
附件 会计信息调整及差异情况
一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
2022 年 11 月 30 日，财政部颁布了《关于印发<企业会计准则解释第 16 号>的通知》，
规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计 处理”，解释第 16 号要求“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始
确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。
公司于 2023 年 1 月 1 日执行解释 16 号的该项规定，该会计政策变更对公司 2023 年 1 月
1 日财务报表无影响。
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
非流动性资产处置损益 -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 -
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府
补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 95,221.44
非经常性损益合计 -
减：所得税影响数 -
少数股东权益影响额（税后） -
非经常性损益净额 95,221.44
三、 境内外会计准则下会
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