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,500.00 81,874.85
其他往来款 991,618.56 919,230.76
减：其他应收款坏账准备 199,653.11 225,831.04
合计 1,117,414.95 1,097,224.07
（3）按坏账计提方法分类披露
其他应收款按照 12 个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的坏账准备的变动如下：
2023 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段
减值准备 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失(已 合计
未来 12 个月预期信用损失 (未发生信用减值) 发生信用减值)
2022 年 12 月 31 日余额 39,703.04 186,128.00 225,831.04
2022 年 12 月 31 日余额在本期
转入第二阶段（转出以“-”号填列） - -
转入第三阶段（转出以“-”号填列） -
转回第二阶段（转出以“-”号填列） - -
转回第一阶段（转出以“-”号填列） -
加：本期计提 -20,699.93 -5,478.00 -26,177.93
减：本期转回
本期转销
本期核销
加：其他变动（减少以“-”号填列）
2023 年 12 月 31 日余额 19,003.11 180,650.00 199,653.11
2022 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段
减值准备 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失(已 合计
未来 12 个月预期信用损失 (未发生信用减值) 发生信用减值)
2021 年 12 月 31 日余额 4,163.62 170,424.00 174,587.62
2021 年 12 月 31 日余额在本期
转入第二阶段（转出以“-”号填列） - -
转入第三阶段（转出以“-”号填列） -
转回第二阶段（转出以“-”号填列） - -
转回第一阶段（转出以“-”号填列） -
加：本期计提 35,539.42 15,704.00 51,243.42
减：本期转回
本期转销
本期核销
加：其他变动（减少以“-”号填列）
2022 年 12 月 31 日余额 39,703.04 186,128.00 225,831.04
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 上年年末余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
第一阶段 39,703.04 -20,699.93 19,003.11
第二阶段 186,128.00 -5,478.00 180,650.00
合计 225,831.04 -26,177.93 199,653.11
（5）本期无实际核销的其他应收款项
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收账款情况
占其他应收
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 款期末余额 坏账准备期末
合计数的比 余额
例(%)
72,000.00，1 年
陈维林 其他款项 600,000.00 以 内 ； 45.56 82,800.00
528,000.00 ， 1
至 2 年
100,000.00 ， 1
年 以 内 ；
林卫平 其他款项 201,000.00 5,000.00，2 至 3 15.26 102,000.00
年；96,000.00，
5 年以上
四川省惠达药业有限公 保证金 160,000.00 1 至 2 年 12.15
司
福州屏山制药有限公司 保证金 100,000.00 5 年以上 7.59
黄远大 其他款项 100,000.00 1 年以内 7.59 5,000.00
合计 / 1,161,000.00 / 88.15 189,800.00
（7） 本期无涉及政府补助的应收款项。
（8）本期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（9）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
（八）存货
1、存货分类
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备或合同 存货跌价准备或合同
账面余额 履约成本减值准备 
