查看PDF原文
49.20 162,978.42
36、资产减值损失
项目 2023 年度 2022 年度
存货跌价准备 -2,136,760.85
合计 -2,136,760.85
37、资产处置收益
补助项目 2023 年度 2022 年度
资产处置净收益 -405,353.81 -49,422.66
合计 -405,353.81 -49,422.66
38、营业外收入
项 目 2023 年度 2022 年度
质量索赔及罚款收入 3,100.00 159,884.21
不需要支付的款项 31,928.77 936,159.86
其他 12,499.65 2,918.53
合计 47,528.42 1,098,962.60
39、营业外支出
项目 2023 年度 2022 年度
罚款及滞纳金 1,403.40 211,498.54
退货损失 36,593.60
合计 37,997.00 211,498.54
40、所得税费用
（1）所得税费用表
项目 2023 年度 2022 年度
当期所得税费用
递延所得税费用 -253,415.67 198,726.32
合计 -253,415.67 198,726.32
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 -6,168,933.68
按法定/适用税率计算的所得税费用 -925,340.05
子公司适用不同税率的影响 5,006.92
调整以前期间所得税的影响 -370.50
项目 本期发生额
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,425.91
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 937,327.79
税法规定的额外可扣除费用 -291,339.79
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 8,874.05
所得税费用 -253,415.67
41、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 2023 年度 2022 年度
利息收入 4,099.20 10,370.68
单位往来及保证金 1,394,422.06 499.78
其他 350,790.27 410,958.39
合计 1,749,311.53 421,828.85
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 2023 年度 2022 年度
各项费用 1,663,111.03 2,737,686.93
单位往来及其他支出 782,299.00 926,220.46
合计 2,445,410.03 3,663,907.39
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 2023 年度 2022 年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -5,915,518.01 -1,774,738.94
加：资产减值准备/信用减值损失 2,143,910.05 -162,978.42
固定资产折旧 679,149.16 589,102.29
无形资产摊销 32,457.48 32,457.48
长期待摊费用摊销 266,055.04 266,055.04
补充资料 2023 年度 2022 年度
处置固定资产、无形资产的损失 405,353.81 49,422.66
固定资产报废损失
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用 67,540.43 141,569.67
投资损失（减：收益） -7,296.33
递延所得税资产减少（减：增加） -253,237.92 198,726.32
递延所得税负债增加（减：减少） 192.75
存货的减少（减：增加） 715,786.41 839,321.71
经营性应收项目的减少（减：增加） 7,120,932.22 4,721,374.89
经营性应付项目的增加（减：减少） -4,764,467.62 -3,950,178.20
其他
经营活动产生的现金流量净额 490,857.47 950,134.50
2、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 119,990.10 601,328.00
减：现金的期初余额 601,328.00 357,652.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -481,337.90 243,675.48
（2）现金和现金等价物的构成
项目 
