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2,126,081.46
2 至 3 年 1,422,939.49 6,993,496.10
3 至 4 年 286,088.62
小 计 78,176,188.74 99,619,080.38
减：坏账准备 2,407,682.39 1,447,049.85
合 计 75,768,506.35 98,172,030.53
（2） 按坏账计提方法分类列示
年末余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 78,176,188.74 100.00 2,407,682.39 9.29 23,515,945.50
其中：
合并范围关联方组合 52,252,560.85 66.84 52,252,560.85
账龄组合 25,923,627.89 33.16 2,407,682.39 9.29
合 计 78,176,188.74 —— 2,407,682.39 —— 75,768,506.35
（续）
年初余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 99,619,080.38 100.00 1,447,049.85 1.45 98,172,030.53
其中：
合并范围关联方组合 74,255,853.45 74.54 74,255,853.45
账龄组合 25,363,226.93 25.46 1,447,049.85 5.71 23,916,177.08
年初余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
合 计 99,619,080.38 —— 1,447,049.85 —— 98,172,030.53
（3） 按账龄组合计提坏账准备的应收账款
年末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 11,674,074.99 583,703.75 5.00
1-2 年 12,540,524.79 1,254,052.48 10.00
2-3 年 1,422,939.49 426,881.85 30.00
3-4 年 286,088.62 143,044.31 50.00
合 计 25,923,627.89 2,407,682.39 ——
（4） 坏账准备的情况
本年变动金额
类 别 年初余额 收回或转 转销或核 其他变 年末余额
计提 回 销 动
账龄组合 1,447,049.85 960,632.54 2,407,682.39
合 计 1,447,049.85 960,632.54 2,407,682.39
（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款金额为 65,559,771.20 元，占应收账款年末余额的比例为 83.86%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 776,823.93 元。
2、 其他应收款
（1） 按账龄披露
账 龄 年末余额 年初余额
1 年以内 30,000.00 3,068,036.48
1 至 2 年 10,000.00
2 至 3 年 1,300,000.00
3 至 4 年 1,300,000.00 17,062,855.70
账 龄 年末余额 年初余额
4 至 5 年 17,062,855.70 60,000.00
5 年以上 333,051.57 273,051.57
小 计 18,735,907.27 21,763,943.75
减：坏账准备 755,836.13 584,725.99
合 计 17,980,071.14 21,179,217.76
（2） 按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
合并范围外关联方往来款 17,280,000.00 20,280,000.00
押金及保证金 1,432,855.70 1,435,855.70
其他 23,051.57 48,088.05
小 计 18,735,907.27 21,763,943.75
减：坏账准备 755,836.13 584,725.99
合 计 17,980,071.14 21,179,217.76
（3） 坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月 整个存续期预 整个存续期预期 合计
预期信用损失 期信用损失（未 信用损失（已发
发生信用减值） 生信用减值）
2023 年 1 月 1 日余额 584,725.99 584,725.99
2023 年 1 月 1 日余额在
本年：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本年计提 171,110.14 171,110.14
本年转回
本年转销
本年核销
其他变动
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月 整个存续期预 整个存续期预期 合计
预期信用损失 期信用损失（未 信用损失（已发
发生信用减值） 生信用减值）
2023 年 12 月 31 日余额 755,836.13 755,836.13
（4） 坏账准备的情况
本年变动金额
类 别 年初余额 收回或转 转销或核 年末余额
计提 其他变动
回 销
账龄组合 
