大资产重组，与本次重大资产重组相关的已签订的《资产置换及发行股份购买资产协议》、《利润补偿协议》及其补充协议（以下简称“原协议”）于 2019 年 9 月21 日期限届满后不再延期。
2020 年 3 月 20 日，公司召开第八届董事会第五十七次会议，会议审议通
过公司与辽宁忠旺精制投资有限公司（以下简称“精制投资”）、国家军民融合产业投资基金有限责任公司（以下简称“国家军民融合基金”）签订的《资产置换及发行股份购买资产协议》，本公司拟通过资产置换及发行股份的方式购买忠旺精制、国家军民融合基金持有的辽宁忠旺集团有限公司（以下简称“忠旺集团”）100%股权。本次交易完成后，本公司将直接持有忠旺集团 100%股权。
2021 年 8 月 11 日，公司召开第八届董事会第六十八次会议，会议审议通
过了《关于终止重大资产重组事项的议案》。公司决定终止本次重大资产重组，与本次重大资产重组相关的已签订的《资产置换及发行股份购买资产协议》、《利润补偿协议》同时终止。公司向中国证券监督管理委员会撤回相关申报文件。
根据公司（甲方）与辽宁忠旺集团有限公司（乙方）签订的《关于重大资产重组中介费用之协议书》，约定对中介机构费用的承担及支付方式：（1）如本次重大资产重组成功，则由甲、乙双方根据各自签署的中介机构聘用协议分别承担各自发生的中介费用；（2）如本次重大资产重组未成功（以甲方在监管机构指定的信息披露平台公告本次重大资产重组终止为准），则只需甲方承担中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）、中和资产评估有限公司费用。鉴于本公司与忠旺精制、国家军民融合基金的重大资产重组事项已协议终止，公司与辽宁忠旺集团有限公司于 2021 年 8 月签署了《关于重大资产重组中介费用之协议书之补充协议》，协议中约定：经甲乙双方一致确认，乙方承诺在 2021 年
12 月 31 日前向甲方一次性支付应由乙方实际承担的并由甲方对外支付的中介机构费用全部款项，金额为 51,727,476.81 元。如乙方未能如期支付相关款项，除需按银行同期贷款利率支付利息外，还应按日计付应付未付款项（本金）万分之一的违约金。乙方向甲方支付完毕相关款项后，上述协议全部解除及终止履行。甲乙双方之间互不承担违约责任，亦不存在任何争议、纠纷或潜在的争议、纠纷。截至报告日，公司未收回此笔款项。
2023 年 3 月 20 日，公司收到忠旺集团系列企业管理人的《忠旺集团等 253
家企业实质合并重整案债权审查结果反馈函》，根据管理人对公司申报债权的审查结果，确认公司申报债权性质为普通债权，确认公司申报债权金额为53,009,822.22 元。后续公司申报债权的具体偿付情况以忠旺集团系列企业管理人召开债权人会议结果为准。
（2）根据公司总经理办公会议决议，为改变公司房地产主业长期停滞的局面，提升公司持续经营能力，公司决定拟参与阿拉伯联合酋长国拉斯海马房地
产项目的开发代建工作。为进一步掌握项目的详细情况，公司报告期内由投资
管理部负责对该项目进行了前期的调研、论证，并编制了可行性研究报告及投
资管理建议书，同时委托第三方中介机构，包括律师、财务顾问、设计公司等
机构对项目开展了相关工作。会议决议尽职调查结果如果能够满足公司的经营
发展需要，公司将按公司章程规定履行相应的审批程序。公司在完成项目前期
尽职调查后按程序征求公司独立董事对该事项的事前认可意见。公司两名独立
董事认为公司对阿拉伯联合酋长国拉斯海马房地产项目前期尽调工作不够充分，项目相关资料不完善，尚不具备提交公司董事会审议条件，公司未批准该项目
的立项提案。
（3）关于改善公司持续经营能力的措施
1、公司董事会和管理层已充分认识到公司持续经营能力不足的现状，一方面加大现有资产和物业的出租、出售力度，同时加强企业内部控制管理，加大
各项费用控制力度；
2、公司将依托现有管理人才和管理经验，持续经营将继续围绕房地产主业，市场化寻找优质房地产项目，全面开展以房地产合作开发、开发代建管理、物
业管理、资产管理等与房地产行业相关的多元化业务模式，逐渐改善公司房地
产开发主业长期停滞的局面，提升公司持续经营能力与经营业绩。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
5 年以上 1,515,824.32 1,515,824.32
小计 1,515,824.32 1,515,824.32
减：坏账准备 1,515,824.32 1,515,824.32
合计
（一）应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
预期信用 预期信
金额 比例(%) 金额 损失率 价值 金额 比例(%) 金额 用损失 价值
(%) 率(%)
单项计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 1,515,824.32 100.00 1,515,824.32 100.00 1,515,824.32 100.00 1,515,824.32 100.00
账款
组合 1：应收客户款 1,515,824.32 100.00 1,515,824.32 100.00 1,515,824.32 100.00 1,515,824.32 100.00
项
合计 1,515,824.32 / 1,515,824.32 / 1,515,824.32 / 1,515,824.32 /
2、组合计提项目：
期末余额
账龄 预期信用损失率
应收账款 坏账准备 （%）
5 年以上 1,515,824.32 1,515,824.32 100.00
合计 1,515,824.32 1,515,824.32 /
3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 1,231,865.32 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 81.27%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 1,231,865.32 元。
4、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（二）其他应收款
（1）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金、备用金 6,162,014.27 262,600.00
代垫款、代扣代缴款 129,620.70 2,801,533.51
往来款 33,202,181.62 30,444,978.11
合并范围内关联方 18,557,662.50 23,828,355.20
甘肃证券有限责任公司利息 2,697,796.80 2,697,796.80
武汉证券有限责任公司清算款 78,238,360.67 78,238,360.67
减：其它应收款坏账准备 114,452,920.84 114,155,841.36
合计 24,534,715.72 24,117,782.93
（2）其他应收款按照 12 个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的坏账准备的变动如下：
2023 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段
减值准备 整个存续期预 整个存续期预 合计
未来 12 个月预期 期信用损失 期信用损失(已
信用损失 (未发生信用 发生信用减值)
减值)
2
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