中房5:2023年度财务报表审计报告

000,000.00                                                                          5,000,000.00

山东祥和御品商业有限公司              5,000,000.00        -5,000,000.00

              小计                  174,415,399.40        -5,000,000.00                                                  169,415,399.40  30,880,000.00

              合计                236,146,708.25        -5,000,000.00  -1,654,463.59                                  229,492,244.66  30,880,000.00


  注：①长春长铃酒花制品有限公司已于 2004 年被吊销营业执照停止经营。2002 年末公司账面对其的投资成本为 600.00 万元，损益调整-600.00 万元，账面价值为 0.00 元。自 2003 年开始该公司已无生产经营场所、无生产人员。

  ②公司于 2016 年 5 月 27 日与上海惊破天资产管理有限公司（以下简称惊
破天）签署了《上海夏达投资管理中心（有限合伙）合伙协议》。协议约定，公司以变更已设立的合伙企业（基金）股权的形式投资设立并购基金。设立的合伙企业（基金）的名称为上海夏达投资管理中心（有限合伙）（以下简称上
海夏达）。上海夏达成立时间为 2015 年 8 月 26 日，原注册资本 5,000 万元。
截至 2023 年 12 月 31 日，上海夏达注册资本 93,000.00 万元，实收合伙人资本
86,951.00 万元，其中公司实缴出资 5,000.00 万元，持股比例为 5.3763%，实缴出资比例 5.75037%。根据合伙协议约定，合伙企业的利润和亏损，由合伙人依照实缴出资比例分配和分担。

    （四）投资收益

                项目                            本期金额                  上期金额

权益法核算的长期股权投资收益                          -1,654,463.59            -800,083.55

处置长期股权投资产生的投资收益                            -3,578.15              -4,823.03

处置交易性金融资产等取得的投资收益                    2,945,753.42

                合计                                  1,287,711.68            -804,906.58

    十五、补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

                        项目                                本期发生额        上期发生额

1.非流动资产处置损益                                              -52,616.67    1,258,296.32

2.越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                                -

3.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国              723,000.00      368,000.00
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
6.非货币性资产交换损益
7.委托他人投资或管理资产的损益