关联方往来 13,602.34 1,233.62 12,368.72
合计 13,602.34 1,233.62 12,368.72
12.2.1.7 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计 期末余额
数的比例(%)
通力电梯有限公司 履约保证金 130,000.00 1 年以内、2-3 15.69
年、3-4 年
迅达（中国）电梯有限公司 履约保证金 50,000.00 5 年以上 6.03
冠捷电子科技（福建）有限 履约保证金 167,000.00 1 年以内、1-2 20.16
公司 年、2-3 年
朱春晓 备用金借支 110,791.47 1 年以内 13.37 5,539.57
中国人民解放军联勤保障 履约保证金 54,009.00 1 年以内 6.52
部队第九 00 医院
合计 511,800.47 61.77 5,539.57
12.3 营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 52,979,841.44 41,254,861.07 110,357,920.13 95,015,401.96
其他业务
合计 52,979,841.44 41,254,861.07 110,357,920.13 95,015,401.96
12.3.1 主营业务收入（分产品）
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
安装 38,711,031.21 28,626,478.94 79,407,829.72 67,664,144.76
销售 7,822,374.95 7,392,092.07 25,414,531.60 22,739,984.55
维保 6,446,435.28 5,236,290.06 5,535,558.81 4,611,272.65
合计 52,979,841.44 41,254,861.07 110,357,920.13 95,015,401.96
12.3.2 公司前五名客户营业收入情况
客户名称 本年发生额 占公司全部营业收入的比例(%)
通力电梯有限公司南昌分公司 8,527,422.18 16.10
通力电梯有限公司福州分公司 3,783,448.92 7.14
杭州西奥电梯有限公司 3,779,823.81 7.13
杭州西奥电梯有限公司福建分公 3,591,010.69 6.78
司
南平市宜和置业有限公司 2,786,407.81 5.26
合计 22,468,113.41 42.41
13、补充资料
13.1 本期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 893,000.00
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -22,483.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 870,516.50
所得税影响额 -127,534.92
少数股东权益影响额（税后）
合计 742,981.58
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。
13.2 净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.58 0.04 0.04
扣除非经常损益后归属于普通股股东的 1.78 0.02 0.02
净利润
福建环奥电梯科技股份有限公司
年 月 日
附件 会计信息调整及差异情况
一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
会计政策变更
《企业会计准则解释第 16 号》(财会[2022]31 号)(“解释第 16 号”)中“关于单项交
易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定”
根据该规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易以及固定资产因存在弃置义务而确认预计负债并计入固定资产成本的交易等)，不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司自 2023 年 1月 1 日起适用该规定，对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述政策不影响本公司报表金额。
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 893,000.00
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除
外）
其他营业外收入和支出 -22,483.50
非经常性损益合计 870,516.50
减：所得税影响数 127,534.92
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 742,981.58
三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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