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关联方 本期拆借金额 上期拆借金额 说明
山东瑞兴化工有限公司 2,060,000.00 归还借款
于明亮 700,000.00 归还借款
郭宪岭 700,000.00 归还借款
张传辉 1,060,000.00 归还借款
于钱 1,057,175.00 500,000.00 归还借款
注：本公司监事李月晓2022年06月21日将持有的山东聚成新材料有限公司的股份出让。
4.关键管理人员薪酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 358,892.91 471,1197.00
（四）关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 郭宪岭（注） 16,571.00
其他应收款 于钱（注） 5,999.99
其他应付款 于明亮 2,170,616.35 2,790,000.00
其他应付款 于钱 399,384.00 1,190,184.00
其他应付款 于亚 800,000.00 800,000.00
其他应付款 李月晓 51,187.81 24,457.60
其他应付款 李金祥 4,932.50
山东聊城天诺商贸有限
其他应付款 127,594.36 299,166.67
公司
其他应付款 山东瑞兴化工有限公司 3,780,000.00
注：其他应收款郭宪岭、于钱的款项性质为项目备用金。
八、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司无需披露的重要承诺事项。
（二）或有事项
截至资产负债表日，本公司无需披露的或有事项。
九、资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日止，本公司无需披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
截至本财务报表批准报出日止，本公司无需披露的其他重要事项。
十一、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
非经常性损益明细 金额 说明
其他收益中的政府补助 45.77
非流动性资产处置损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -477,097.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计 -477,052.09
减：所得税影响金额 11.44
扣除所得税影响后的非经常性损益 -477,063.53
（二）净资产收益率及每股收益
每股收益
加权平均净资
报告期利润 稀释每股收
产收益率 基本每股收益
益
归属于公司普通股股东的净利润 -8.91% -0.05 -0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
-5.30% -0.03 -0.03
股东的净利润
山东鑫运通市政工程股份有限公司
2024 年 4 月 29 日
附件 会计信息调整及差异情况
(一) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
科目/指标 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）
调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后
递延所得税资产 1,766,506.84 1,866,194.34 1,175,501.29 -
递延所得税负债 - 103,800.00 - -
未分配利润 -12,340,257.22 -12,344,369.72 -12,636,418.19 -
所得税费用 -591,005.55 -586,893.05 367,403.56 -
一、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
会计政策变更的内容 受影响的报 财务报表
和原因 表项目 2022 年 12 月 31 调整金额 2022 年 12 月 31
日调整前金额 日调整后金额
递延所得税 1,766,506.84 99,687.50 1,866,194.34
租赁相关事项产生的 资产
资产和负债分别确认 递延所得税 103,800.00 103,800.00
相应的递延所得税负 负债
债和递延所得税资产 未分配利润 -12,340,257.22 -4,112.50 -12,344,369.72
所得税费用 -591,005.55 4,112.50 -586,893.05
一、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
其他收益中的政府补助 45.77
非流动性资产处置损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -477,097.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计 -477,052.09
减：所得税影响数 11.44
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 -477,063.53
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
