□是 √否
(一) 公司治理基本情况
公司基本能够按照《公司章程》及相关治理制度规范运行。本报告期内，公司共召开 1 次股东大
会、2 次董事会、2 次监事会，均符合《公司法》以及《公司章程》的要求，决议内容没有违反《公司 法》、《公司章程》及三会议事规则等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情 况，会议程序规范、会议记录完整。
(二) 监事会对监督事项的意见
报告期内，公司监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事 项无异议。
(三) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司自成立以来，按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作， 在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，具 有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。
1、业务独立
公司主要业务为安防视频监控产品的研发、生产和销售。公司依法经营，独立开展业务并对外签 订合同，其业务独立于控股股东、实际控制人控制的其他企业，不存在需要依靠控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业或其他关联方的关联交易才能经营获利的情形，不存在影响公司独立性或显失 公平的关联交易。
2、资产独立
公司拥有独立完整的资产，与生产经营相关的固定资产均为公司合法拥有，公司取得了相关资产 的权属证书，公司的资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，资产产权界定清晰。
报告期内，公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在为 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情形，不存在为关联方提供担保的情形，符合 相关法律法规的规定。
3、人员独立
公司设行政人事专员，负责员工劳动、人事和工资管理，并根据《中华人民共和国劳动法》和公 司相关制度与公司员工签订劳动合同。目前公司的董事、监事及高级管理人员的任职均符合法律、法 规和规范性文件的规定，不存在任职资格方面的瑕疵。
公司的董事长、总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员，没有在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也没有在控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼 职或领薪。
4、财务独立
公司设立独立的财务部，设财务总监一名并配备了专业财务人员，建立了独立的会计核算体系， 能够独立作出财务决策，制定了《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制 度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《防范控股股东及其关联方资金占用管理 办法》等，具有规范的财务会计、财务管理及风险控制制度。
公司已经在中国工商银行杭州观音桥支行开立了基本银行账户，拥有独立的银行账户，不存在与 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。
公司作为独立的纳税人，在杭州市拱墅区国家税务局和杭州市拱墅区地方税务局进行税务登记，
公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人或其控制的其他企 业混合纳税的情况。
5、机构独立
公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请了总经理、副总经理、财务 总监、董事会秘书等高级管理人员，建立了较为完善的公司治理结构。公司建立健全组织结构，设立 了综合部、财务部等职能管理部门和采购部、销售部、生产部、品质部、售后服务部、研发部等业务 运作部门，制定了较为完备的内部管理制度，不存在股东和其他单位、个人干预公司机构设置的情况。
公司各机构和各职能及业务部门均按《公司章程》及内部管理制度规定的职责独立运作，与公司 股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在混合经营、合署办公等机构混同的情形。
(四) 对重大内部管理制度的评价
公司不存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形；公司出纳人员不兼管稽 核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
四、 投资者保护
(一) 实行累积投票制的情况
□适用 √不适用
(二) 提供网络投票的情况
□适用 √不适用
(三) 表决权差异安排
□适用 √不适用
第六节 财务会计报告
一、 审计报告
是否审计 是
审计意见 无保留意见
√无 □强调事项段
审计报告中的特别段落 □其他事项段
□持续经营重大不确定性段落
□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号 众环审字(2024)03000169 号
审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层
审计报告日期 2024 年 4 月 29 日
签字注册会计师姓名及连续签 吴剑 张财峰
字年限 1 年 1 年
会计师事务所是否变更 否
会计师事务所连续服务年限 6 年
会计师事务所审计报酬（万元） 13.3
审 计 报 告
众环审字(2024)0300169 号
杭州数尔安防科技股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了杭州数尔安防科技股份有限公司（以下简称“数尔安防公司”）财务报表，包括
2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金
流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了数尔
安防公司 2023 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2023 年度合并及公司的经营成果和现金
流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于数尔安防公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 其他信息
数尔安防公司管理层对其他信息负责。其他信息包括数尔安防公司 2023 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、 管理层和治理层对财务报表的责任
数尔安防公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估数尔安防公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算数尔安防公司、终止运营或别无其
他现实的选择。
治理层负责监督数尔安防公司的财务报告过程。
五、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对数尔安防公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致数尔安防公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就数尔安防公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
张财峰
中国注册会计师：
吴剑
中国·武汉 2024年4月29日
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
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