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期所得税费用 4,685,815.93 1,406,974.33
递延所得税费用 -1,487,693.37 -3,181,118.19
合 计 3,198,122.56 -1,774,143.86
2. 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上期数
利润总额 12,112,806.97 -7,649,887.33
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,028,201.74 -1,912,471.83
子公司采用不同税率 61,059.87
研发费用加计扣除影响 -2,197,450.92 -2,901,179.47
不得扣除的成本、费用和损失 2,132,134.04 2,550,225.40
当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 174,177.83 489,282.04
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 3,198,122.56 -1,774,143.86
（四十七） 现金流量表项目注释
1. 现金流量表其他项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上期数
存款利息收入 42,612.78 71,223.27
收回保证金 4,180,204.10 727,327.00
受限银行存款解冻 1,036,095.96
收到的政府补助等其他收益 155,384.48 75,700.00
其他利得 143,775.24 30,746.95
合 计 5,558,072.56 904,997.22
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上期数
研发费用 2,800,833.63 8,661,850.17
广告宣传费用 219,490.03 148,555.39
办公费用 2,001,523.71 1,171,008.93
业务招待费 1,079,277.78 914,621.99
中介咨询费 763,959.21 818,857.44
租赁物业费用 425,246.28 269,129.41
差旅费用 594,760.54 483,047.24
手续费支出 121,371.28 324,241.68
税收滞纳金 69,631.86 842.98
赔偿支出 1,775,048.78
支付保证金 580,557.00
冻结的存款及保函 5,872,482.73
其他支出 436,472.66 452,257.29
合 计 10,868,172.76 19,116,895.25
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上期数
收回南京江北新区研创园项目定金 5,000,000.00
合 计 5,000,000.00
(4) 收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上期数
项 目 本期数 上期数
向惠佳群借款 30,886,328.24 18,227,090.00
向惠强借款 2,500,000.00
合 计 30,886,328.24 20,727,090.00
(5) 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上期数
归还惠强借款 2,500,000.00
归还惠佳群借款 39,606,358.24 4,187,060.00
支付租赁负债 2,146,576.92 853,245.05
合 计 41,752,935.16 7,540,305.05
2. 采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量：
补充资料 本期数 上期数
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,914,684.41 -5,875,743.47
加：信用及资产减值准备 6,761,173.19 12,670,287.74
固定资产折旧 1,656,129.20 1,649,045.72
使用权资产摊销 1,518,765.14 1,429,637.48
无形资产摊销 24,148.92 24,148.92
长期待摊费用摊销 119,394.62 199,074.96
处置固定资产损失 14,574.89 62,894.57
固定资产报废损失 648.44
公允价值变动损失 41,953.86
财务费用 2,616,239.80 2,618,218.73
递延所得税资产减少 -1,491,768.65 -3,180,506.60
递延所得税负债增加 4,075.28 -611.59
存货的减少 2,550,408.67 772,358.73
经营性应收项目的减少 43,967,565.09 -49,528,476.79
经营性应付项目的增加 -55,707,471.74 29,758,679.83
经营活动产生的现金流量净额 10,990,521.12 -9,400,991.77
二、现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 5,951,159.99 14,197,606.01
减：现金的年初余额 14,197,606.01 7,170,301.41
现金及现金等价物净增加额 -8,246,446.02 7,027,304.60
3. 现金和现金等价物
项 目 本期数 
