,257,777.01 -205,972.09 -220,367.54
金流量净额
分配股利、利润或
偿付利息支付的现 282,126.24 1,065,045.86 164,575.01 164,575.01
金
支付其他与筹资活 1,321,459.00 1,250,484.42 - -
动有关的现金
筹资活动现金流出 6,603,585.24 7,315,530.28 3,164,575.01 3,164,575.01
小计
筹资活动产生的现 3,746,414.76 3,034,469.72 1,835,424.99 1,835,424.99
金流量净额
2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
1.会计政策变更
财政部于 2022 年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知》，规定对于不是企业合
并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债 导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确 认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相 关资产成本的交易等，不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，应当在交易发 生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
本公司于 2023 年 1 月 1 日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂
时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。
2.前期会计差错更正
比照同行业可比公司惯例，审慎选择会计政策、会计判断存在差异，具体为具体为：（1）根据权 责发生制原则及成本费用收益分配原则调整跨期销售及成本费用；（2）部分资产负债表及利润表项目 重分类列报；（3）对应收坏账准备、存货跌价准备及递延所得税事项进行更正；（4）调整长期资产折 旧摊销及相应递延所得税事项；（5）调整未入账的个人卡交易流水事项；（6）根据《监管规则适用指
引--会计类第 2 号》调整外购软件事项；（7）对上述前期会计差错事项所涉及的当期所得税费用及盈 余公积同步进行更正；（8）对公司上述“（1）-（7）”前期会计差错事项所涉及的现金流量表补充资料 进行更正列报；（9）对现金流量表经营活动编制方法及调整事项同步进行更正。
(十) 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
考虑到目前公司整体业务规模相对较小，从便利业务开展及内部协同管理的需求，将常州东经软
件科技有限公司于 2022 年 9 月 16 日依法注销。
二、 主要经营情况回顾
(一) 业务概要
商业模式
（一）盈利模式
公司产品的定价方式系以成本为基础，考虑原材料价格、与产量相关的折旧、消耗的能源、人力 资源等因素，在成本的基础上公司根据与客户的合作时间长短、客户对公司的重要程度、行业内的平 均水平等因素与客户协商确定最终定价，以保证公司的利润水平。
（二）采购模式
公司在原材料采购方面遵循采购业务流程，对供应商的产品质量、供货能力、服务能力、价格进 行综合评价，经过小规模试用采购后与合格供应商签订长期供货合同。
公司生产部门根据客户订单组织、安排生产计划，并相应计算出物料清单需求交予采购部门。采 购部门根据生产部门的需求以及实际的原材料库存情况向供应商下单，公司对供应商的选择有一套相 对完整的评定标准，对供应商技术设备、生产能力、供货条件、企业信誉、产品质量等进行评级，公 司从达到公司评定标准的供应商处采购所需原材料。公司采购的原材料主要为 IC 芯片、PCB 板、阻容 电子料、结构件、软件等。仓储部门在收到指定货物验收后开具材料入库单，财务部收取入库单并在 审核订单、发票、付款申请单后安排付款。
（三）生产模式
公司的主营业务为音视频智能分析系统软硬件产品定制开发、生产及销售。不同客户应用场景存 在较大差异，直接导致公司产品存在非标准化、小批量、高要求的供货特点，因此公司采取订单导向 型的生产模式。公司的配件产品具有明显的定制化特点，需要以客户具体的订单需求为导向进行设计、 开发，由生产部根据市场部提供的销售计划制定生产计划，生产车间根据生产计划组织生产；同时通 过各个生产环节的优化和有序衔接，保证了产品的交货期和质量控制要求。在公司生产工期较紧，组 装人员不足时，公司会接受少量劳务派遣人员来协助组装。对于非核心生产环节如贴片加工，公司会 采取外协的方式提高效率。
（四）销售模式
经过多年的发展，公司已经建立起了较为成熟的销售团队及较为完善的销售体系。通过多年的市 场拓展，公司已经拥有较为稳定的客户群体，与众多国有大型煤矿设备企业、装备制造企业、系统集 成企业建立起了牢靠的业务关系。公司采取直销的销售模式，出于宣传公司产品的目的，少量产品会 通过淘宝店销售。公司不面向终端客户进行销售，其产品销售给系统集成、装备制造等下游厂家，下
游厂家进行系统集成整合，以平台的模式出售给终端使用客户。海图科技会通过以下方式获取订单： ①通过线上、线下培训方式进行客户引流，获取订单；②公司内部销售人员自行通过市场开拓获取客 户订单；③通过新媒体等信息推广手段进行公司产品推广，获取订单。
（五）研发模式
公司技术及研发情况主要以订单产品设计开发和新产品开发为主。公司实行以市场需求为导向的 研发管理模式，开展研发工作之前，首先要与下游客户构成紧密的合作关系，深入考察客户的产品应 用场景，充分了解相关技术要求。在确定新的客户需求之后，公司开展包括立项、管理、研发、设计、 测试在内的多项工作。为弥补研发人员不足，提高研发效率，企业会采取合作研发的模式，把部分非 核心技术委托外部机构进行研发。
与创新属性相关的认定情况
√适用 □不适用
“专精特新”认定 □国家级 √省（市）级
“单项冠军”认定 □国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定 √是
“科技型中小企业”认定 □是
“技术先进型服务企业”认定 □是
其他与创新属性相关的认定情况 -
详细情况 1、公司于 2021 年 12 月 1 日取得江苏省工业和信息化厅认定的
2021 年度江苏省专精特新产品（煤矿图像智能分析主板）；
2、公司于 2021 年 11 月 3 日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政
厅、国家税务总局、江苏省税务局认定的高新技术企业。
行业信息
是否自愿披露
□是 √否
报告期内变化情况：
事项 是或否
所处行业是否发生变化 □是 √否
主营业务是否发生变化 □是 √否
主要产品或服务是否发生变化 □是 √否
客户类型是否发生变化 □是 √否
关键资源是否发生变化 □是 √否
销售渠道是否发生变化 □是 √否
收入来源是否发生变化 □是 √否
商业模式是否发生变化 □是 √否
(二) 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 17,086,946.49 21.68% 8,932,793.78 14.82% 91.28%
应收票据 12,333,681.41 15.65% 8,008,000.00 13.29% 54.02%
应收账款 19,351,321.95 24.55% 11,010,484.32 18.27% 75.75%
存货 15,536,200.15 19.71% 10,405,030.09 17.26% 49.31%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产 2,250,030.43 2.85% 947,809.89 1.57% 137.39%
在建工程
无形资产 38,560.27 0.05% 3,319,986.36 5.51% -98.84%
商誉
短期借款 500,000.00 0.63% 5,000,000.00 8.30% -90.00%
长期借款
预付款项 3,132,948.31 3.97% 57,643.61 0.10% 5,335.03%
应付账款 9,961,473.97 12.64% 6,696,110.44 11.11% 48.77%
应付职工薪酬 1,839,106.67 2.33% 774,480.47 1.28% 137.46%
应交税费 5,008,389.95 6.35% 3,911,473.01 6.49% 28.04%
资产负债项目重大变动原因：
1、本期期末，货币资金余额 17,086,946.49 元，较上年期末余额增加 8,154,152.71 
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