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归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润
项目 2023 年 1-9 月 2022 年度 2021 年度
归属于母公司所有者的持续经营净利润 44,716,910.51 40,584,845.48 13,699,548.40
归属于母公司所有者的终止经营净利润
其中：专为转售而取得的持有待售子公司归属于母公
司所有者的终止经营净利润
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
账龄 2023.9.30 2022.12.31 2021.12.31
1 年以内（含 1 年） 78,243,488.06 15,805,901.15 3,395,858.52
1 至 2 年（含 2 年） 862,767.82 11,340,323.62
2 至 3 年（含 3 年） 11,310,323.62
小计 78,243,488.06 27,978,992.59 14,736,182.14
减：坏账准备 420,786.48 570,879.29 135,054.54
合计 77,822,701.58 27,408,113.30 14,601,127.60
天永诚高分子材料（江苏）股份有限公司
2021 年度 至 2023 年 1-9 月
财务报表附注
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
2023 年 9 月 30 日
账面余额 坏账准备
类别 账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计
78,243,488.06 100.00 420,786.48 0.54 77,822,701.58
提坏账准备
其中：
账龄组合 8,415,729.62 10.76 420,786.48 5.00 7,994,943.14
合并内关联方组合 69,827,758.44 89.24 69,827,758.44
合计 78,243,488.06 100.00 420,786.48 77,822,701.58
2022 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
类别 账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计
27,978,992.59 100.00 570,879.29 2.04 27,408,113.30
提坏账准备
其中：
账龄组合 11,147,585.81 39.84 570,879.29 5.12 10,576,706.52
合并内关联方组合 16,831,406.78 60.16 16,831,406.78
合计 27,978,992.59 100.00 570,879.29 27,408,113.30
2021 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
类别 账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计
14,736,182.14 100.00 135,054.54 0.92 14,601,127.60
提坏账准备
其中：
账龄组合 2,617,090.70 17.76 135,054.54 5.16 2,482,036.16
合并内关联方组合 12,119,091.44 82.24 12,119,091.44
合计 14,736,182.14 100.00 135,054.54 14,601,127.60
天永诚高分子材料（江苏）股份有限公司
2021 年度 至 2023 年 1-9 月
财务报表附注
按信用风险特征组合计提坏账准备：
账龄组合计提项目：
2023.9.30 2022.12.31 2021.12.31
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 8,415,729.62 420,786.48 5.00 11,093,585.81 554,679.29 5.00 2,533,090.70 126,654.54 5.00
1 至 2 年（含 2 年） 84,000.00 8,400.00 10.00
2 至 3 年（含 3 年） 54,000.00 16,200.00 30.00
合计 8,415,729.62 420,786.48 11,147,585.81 570,879.29 2,617,090.70 135,054.54
天永诚高分子材料（江苏）股份有限公司
2021 年度 至 2023 年 1-9 月
财务报表附注
3、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 2020.12.31 其他 2021.12.31
计提 收回或转回 转销或核销
变动
按组合计提坏账准备 1,109,986.61 -965,797.47 9,134.60 135,054.54
合计 1,109,986.61 -965,797.47 9,134.60 135,054.54
本期变动金额
类别 2021.12.31 2022.12.31
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
按组合计提坏账准备 135,054.54 435,824.75 570,879.29
合计 135,054.54 435,824.75 570,879.29
本期变动金额
类别 2022.12.31 2023.9.30
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
按组合计提坏账准备 570,879.29 -150,092.81 420,786.48
合计 570,879.2
