查看PDF原文
,299.40
合 计 13,665,444.65 15,827,788.20
（2）按坏账计提方法分类列示
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 17,498,181.52 100.00 3,832,736.87 21.90 13,665,444.65
其中：账龄组合 17,498,181.52 100.00 3,832,736.87 21.90 13,665,444.65
资产状态组合
合 计 17,498,181.52 —— 3,832,736.87 —— 13,665,444.65
（续）
上年年末余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 18,483,087.60 100.00 2,655,299.40 14.37 15,827,788.20
其中：账龄组合 18,483,087.60 100.00 2,655,299.40 14.37 15,827,788.20
资产状态组合
合 计 18,483,087.60 —— 2,655,299.40 —— 15,827,788.20
①组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 7,492,850.24 149,857.00 2.00
1-2 年 5,263,029.29 526,302.93 10.00
2-3 年 437,142.93 87,428.59 20.00
3-4 年 2,265,654.50 1,132,827.25 50.00
4-5 年 515,917.28 412,733.82 80.00
期末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
5 年以上 1,523,587.28 1,523,587.28 100.00
合 计 17,498,181.52 3,832,736.87
②组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
上年年末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 12,764,522.31 255,290.45 2.00
1-2 年 1,169,491.23 116,949.12 10.00
2-3 年 2,509,569.50 501,913.90 20.00
3-4 年 515,917.28 257,958.65 50.00
4-5 年 2,000.00 1,600.00 80.00
5 年以上 1,521,587.28 1,521,587.28 100.00
合 计 18,483,087.60 2,655,299.40
（3）坏账准备的情况
上年年末余 本期变动金额
类 别 额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
应收账款坏账准备 2,655,299.40 1,177,437.47 3,832,736.87
合 计 2,655,299.40 1,177,437.47 3,832,736.87
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 8,207,332.17 元，占应
收账款期末余额合计数的比例为 46.90%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为
1,451,770.17 元。
应收账款期末余 占应收账款期末余 坏账准备期
债务人名称 额 额 合 计数 的 比例 末余额
(%)
福建森正建设集团有限公司 2,373,588.66 13.56 237,358.87
厦门市市政工程设计有限公司 2,106,085.00 12.04 1,053,042.50
厦门庆永欣商贸有限公司 1,677,078.53 9.58 33,541.57
千易建设集团有限公司 1,085,195.48 6.20 108,519.55
厦门涵鹏建筑材料有限公司 965,384.50 5.52 19,307.69
合 计 8,207,332.17 46.90 1,451,770.17
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 上年年末余额
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 9,110,112.04 96.28 1,421,370.75 100.00
1 至 2 年 352,117.80 3.72
合 计 9,462,229.84 100.00 1,421,370.75 100.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 1,812,894.10 元，占
预付账款期末余额合计数的比例为 19.16%。
单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数
的比例（%）
晋江市鼎丰钢材贸易有限公司 505,561.90 5.34%
厦门远合广告有限公司 234,758.00 2.48%
厦门福烨金属有限公司 283,830.43 3.00%
厦门金益瑞金属材料有限公司 504,543.77 
