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2,298,827.08 -899,479.10
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期金额
利润总额 19,710,491.22
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,956,573.68
子公司适用不同税率的影响 971,339.76
调整以前期间所得税的影响 -2,115,852.34
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 256,258.34
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,520.70
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损
的影响
税率调整导致上年年末递延所得税资产/负债余额的变化
研究开发费加计扣除的影响 -934,893.91
递延所得税费用 1,168,922.25
所得税费用 2,298,827.08
45、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
利息收入 178,808.52 141,532.11
政府补助 4,209,078.26 725,873.87
收到的往来款及其他 1,083,313.36 3,087,142.87
合 计 5,471,200.14 3,954,548.85
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
支付的差旅费、办公费及其他日常运营费用 7,314,299.59 4,564,924.79
支付的往来款项及其他 4,872,257.14 3,437,927.99
合 计 12,186,556.73 8,002,852.78
（3）收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
资金拆借 15,541,440.00 10,000,000.00
合 计 15,541,440.00 10,000,000.00
（4）支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
资金拆借本金、利息 21,013,333.33 730,531.00
融资租金借款及本金 7,722,000.00
合 计 28,735,333.33 730,531.00
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,411,664.14 7,479,720.02
加：资产减值准备 610,380.75 394,273.25
信用减值损失 338,596.99 538,564.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,244,605.93 2,726,179.61
使用权资产摊销 464,601.84 232,300.93
无形资产摊销 143,631.24 115,179.63
长期待摊费用摊销 54,828.60 31,983.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 986.55
补充资料 本期金额 上期金额
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,054,184.72 767,550.04
投资损失（收益以“－”号填列） -2,180,325.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,252,812.91 -2,283,203.08
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -20,476.03 138,531.87
存货的减少（增加以“－”号填列） -22,071,110.37 -9,871,397.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 340,157.01 -15,598,273.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 23,254,010.74 8,308,026.92
其他
经营活动产生的现金流量净额 29,077,888.47 -9,199,903.75
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 19,896,925.52 9,331,968.29
减：现金的上年年末余额 9,331,968.29 11,891,852.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的上年年末余额
现金及现金等价物净增加额 10,564,957.23 -2,559,884.10
（2）现金及现金等价物的构成
项 目 期末余额 上年年末余额
一、现金 19,896,925.52 9,331,968.29
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 19,896,925.52 9,331,968.29
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 19,896,925.52 9,331,968.29
47、所有权或使用权受限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
固定资产 5,786,222.51 银行融资抵押
合 计 5,786,222.51
注：本公司位于济南市高新区联合财富广场 1 号楼 1201、1202、1203、1204（鲁（2018）
济南市不动产权 0225608、0225607、0225609、0225610 号）共四处房产、截止 2023 年 12
月 31 日账面价值为 5,786,222.51 元，抵押给齐鲁银行股份有限公司济南济钢支行用于取得
998 万元短期借款。借款期限为 2023 年 3 月 10 日至 2024 年 3 月 9 日。
七、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并：无
2、同一控制下企业合并：无
3、其他原因的合并范围变动：无
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称 主要经 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式
