营地 直接 间接
内蒙古自治区 环境保护专
内蒙古奥美环境工程有限公司 内蒙古 100.00 设立
鄂尔多斯市 用设备制造
环保设备及
山东水发优膜科技有限公司 国内 山东济南 膜产品的生 100.00 设立
产销售
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管
理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
本公司的外汇风险来自于使用外币进行的商业交易。由于使用外币进行结算的商业交易不重大，本公司认为本公司无重大外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无外币金融资产和外币金融负债。
（2）利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。
本公司财务部门持续监控公司利率水平，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。本公司管理层认为未来利率变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。
（3）其他价格风险
本公司目前毛利较高，具有较强的技术优势，因此无重大的价格风险。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款等。
本公司银行存款主要存放于银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和良好的资产状况，存在较低的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司应收款项融资主要为银行承兑汇票，由银行承兑，不会产生因出票人违约而导致的任何重大损失，存在较低的信用风险。
公司主要业务为水处理设备的设计、生产和销售及膜产品的生产销售。部分货款质保金收款期限较长，同时公司为处于创业成长期的国有控股混合所有制企业，正逐步培育公司形象及产品，因此，公司对重点客户采用了较为宽松的应收账款账期。应收账款是公司资产的重要组成部分，如果应收账款不能收回，对公司资产质量以及财务状况将产生较大不利影响。
公司从事前控制、事中控制及事后控制对应收账款进行全方位的控制，确保应收账款及时收回。主要内容如下：事前控制：1、确定信用标准 2、信用评级 3、加强合同管理，规范经营范围 4、建立健全应收账款考核责任制及奖惩制度，责任到人；事中控制：1、加强应收账款日常管理工作，进行辅助核算，建立核销制度 2、建立切实可行的对账制度；事后控制 1、确定合理的收账程序 2、确定合理的讨债方法 3、加强应收账款的反馈控制，由财务部门监督各项目回款情况，以达到内部控制的目的。通过以上程序，本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司管理层不认为会因以上各方的不履约行为而造成任何重大损失。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公
价值计量 价值计量 允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量
（一）应收款项融资 4,013,998.73 4,013,998.73
持续以公允价值计量的
资产总额 4,013,998.73 4,013,998.73
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于购买的非保本浮动收益型银行短期理财产品，根据 2023 年 12 月 31 日的产品市值
确定其公允价值。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资主要为银行承兑汇票，其公允价值根据银行承兑汇票的票面价值确定。
4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款等。
十一、关联方及关联交易
1、 本公司的母公司情况
母公司对本 母公司对本公
母公司名称 注册地 业务 注册资本 公司的持股 司的表决权
性质
比例（%） 比例（%）
山东省济南市
山东农业发展集团有限公司 历城区经十东 农业 100,000.00 万人民币 51.00 51.00
路 33399 号
注：报告期内，山东农业发展集团有限公司持有本公司 51%的股权，为本公司的母公司；水发集团有限公司持有山东农业发展集团有限公司 100%的股份，山东省人民政府国有资产监督管理委员会持有水发集团有限公司 62.6463%的股份，因此公司的实际控制人为山
东省国资委。
2、本公司的子公司情况
详见附注八、1“在子公司中的权益”。
3、本公司的合营和联营企业情况：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
尚瑞 董事长
马卓元 董事、总经理、直接持股 21.84%的股东
窦大河 董事、副总经理、直接持股 9.08%的股东
李丕成 董事、副总经理
刘晓强 董事
赵胜 监事会主席
李学勤 监事、直接持股 0.36%的股东
赵健 职工代表监事、直接持股 0.10%的股东
赵杰 董事、总经理、直接持股 21.84%的股东的直系亲属
王晓璐 董事、副总经理、直接持股 9.08%的股东的直系亲属
李娜 董事会秘书、直接持股 1.34%的股东
侯守启 财务负责人
水发高科发展有限公司 水发集团有限公司实际控制的公司
山东红石环保科技有限公司 公司董事刘晓强在该公司担任董事
山东水发陆海立方科技工程有限公司 公司董事刘晓强在该公司担任董事
山东水发盛通建设项目管理有限公司 公司董事刘晓强在该公司担任董事
山东水发人才发展集团有限公司 公司董事刘晓强在该公司担任董事
正益（菏泽）新能源技术有限公司 公司董事刘晓强在该公司担任董事
公司董事刘晓强在该公司担任董事，公司监事会主席赵胜
山东水通能源科技发展有限公司
在该公司担任董事长
山东省农业融资担保有限公司 公司董事李丕成在该公司担任监事
山东信康农业开发有限公司 公司董事李丕成在该公司担任监事
5、 关联方交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
关联方 交易内容 本期发生额 上期发生额
采购商品、接受劳务：
水发(山东) 检验检测研究院有限公司 检测费 12,500.00
山东红石环保科技有限公司 设备 406,000.00
（2）关联担保情况
①本公司作为担保方
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经
履行完毕
水发集团有限公司 77,220,001.00 2023-4-3 2031-4-7 否
山东水发优膜科技有限公司 4,500,000.00 2022-10-11 
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