项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合 计
三、减值准备
1、上年年末余额
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置或报废
4、期末余额
四、账面价值
1、期末账面价值 46,575,991.03 10,448,209.88 1,009,353.03 142,622.11 58,176,176.05
2、上年年末账面价值 40,199,823.61 11,330,942.49 1,340,591.79 164,318.30 53,035,676.19
说明：（1）本公司 2022 年 5 月 17 日将名下产权编号为赣（2016）袁州区不动产权第
0000561 号的土地及房屋抵押（抵押合同编号[2022]宜农商抵字第 D14971202205270001-2）
给宜春农村商业银行股份有限公司用于贷款；（2）2023 年 12 月 20 日将名下产权编号为赣
（2016）袁州区不动产权第 0000557 号的土地及房屋抵押（抵押合同编号 2023 年宜中小抵
字 2458 号）给中国银行股份有限公司宜春市分行用于贷款。详见六、40、所有权或使用权
受限制的资产。
②暂时闲置的固定资产情况
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
运输设备 139,800.00 132,810.00 6,990.00
合 计 139,800.00 132,810.00 6,990.00
8、在建工程
项 目 期末余额 上年年末余额
在建工程 11,196,420.94 18,305,085.49
工程物资
合 计 11,196,420.94 18,305,085.49
（1）在建工程
①在建工程情况
期末余额 上年年末余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
雨水在线监测项目 280,836.00 280,836.00
天敌昆虫病毒生产智 11,196,420.94 11,196,420.94 10,448,559.17 10,448,559.17
慧工厂厂房
期末余额 上年年末余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
H3 车间改建 7,575,690.32 7,575,690.32
合 计 11,196,420.94 11,196,420.94 18,305,085.49 18,305,085.49
②重要在建工程项目本期变动情况
本期增加 本期转入固定 本期其他减
项目名称 预算数(万元) 上年年末余额 金额 资产金额 少金额 期末余额
雨水在线监测项
30.00 280,836.00 280,836.00
目
天敌昆虫病毒生
1,100.00 10,448,559.17 747,861.77 11,196,420.94
产智慧工厂厂房
H3 车间改建 800.00 7,575,690.32 221,766.00 7,797,456.32
合 计 1,930.00 18,305,085.49 969,627.77 8,078,292.32 11,196,420.94
（续）
工程累计投 工程 利息资本化 其中：本期利 本期利息资
工程名称 入占预算比 累计金额 息资本化金额 本化率（%） 资金来源
例（%） 进度
雨水在线监测项目 100.00 100.00 自筹
天敌昆虫病毒生产
99.95 99.95 自筹
智慧工厂厂房
H3 车间改建 100.00 100.00 自筹
合 计 —— ——
9、使用权资产
项 目 房屋及建筑物 合 计
一、账面原值
1、上年年末余额 1,113,468.48 1,113,468.48
2、本年增加金额
3、本年减少金额
4、年末余额 1,113,468.48 1,113,468.48
二、累计折旧
1、上年年末余额 295,907.71 295,907.71
2、本年增加金额 371,156.13 371,156.13
（1）计提 371,156.13 371,156.13
项 目 房屋及建筑物 合 计
3、本年减少金额
4、年末余额 667,063.84 667,063.84
三、减值准备
1、上年年末余额
2、本年增加金额
3、本年减少金额
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值 446,404.64 446,404.64
2、上年年末账面价值 817,560.77 817,560.77
10、无形资产
项目 土地使用权 专利权 合计
一、账面原值
1、上年年末余额 25,472,064.30 3,316,275.38 28,788,339.68
2、本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
3、本期减少金额
4、期末余额 25,472,064.30 3,316,275.38 28,788,339.68
二、累计摊销
1、上年年末余额 5,816,121.28 3,048,504.58 8,864,625.86
2、本期增加金额 509,441.28 208,892.45 718,333.73
（1）计提 509,441.28 208,892.45 718,333.73
3、本期减少金额
4、期末余额 6,325,562.56 3,257,397.03 9,582,959.59
三、减值准备
1、上年年末余额
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
项目 土地使用权 专利权 合计
4、期末余额
四、账面价值
1、期末账面价值 19,146,501.74 58,878.35 19,205,380.09
2、上年年末账面价值 19,655,943.02 267,770.80 19,923,713.82
说明：（1）本公司 2022 年 5 月 17 日将名下产权编号为赣（2016）袁州区不动产权第
0000561 号的土地及房屋抵押（抵押合同编号[2022]宜农商抵字第 D14971202205270001-2）
给宜春农村商业银行股份有限公司用于贷款；（2）2023 年 12 月 20 日将名下产权编号为赣
（2016）袁州区不动产权第 0000557 号的土地及房屋抵押（抵押合同编号 2023 年宜中小抵
字 2458 号）给中国银行股份有限公司宜春市分行用于贷款。详见六、40、所有权或使用权
受限制的资产。
11、长期待摊费用
项 目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公室装修费 245,333.32 99,666.71 145,666.61
合 计 245,333.32 99,666.71 145,666.61
12、递延所得税资产/递延所得税负债
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