未经抵销的递延所得税资产明细 期末余额 上年年末余额 项 目 可抵扣暂时性差异递延所得税资产 可抵扣暂时性差 递延所得税资 异 产 信用减值损失 27,726,247.08 5,828,851.03 17,528,285.70 1,667,936.39 递延收益 75,000.00 11,250.00 150,000.00 22,500.00 合 计 27,801,247.08 5,840,101.03 17,678,285.70 1,690,436.39 13、其他非流动资产 项 目 期末余额 上年年末余额 预付项目合作款 4,700,000.00 4,700,000.00 合 计 4,700,000.00 4,700,000.00 14、短期借款 项 目 期末余额 上年年末余额 抵押借款 33,000,000.00 31,500,000.00 保证借款 20,000,000.00 7,500,000.00 信用借款 7,100,000.00 10,000,000.00 合 计 60,100,000.00 49,000,000.00 注:①年末抵押借款情况如下: 本公司2022年5月27日与宜春农村商业银行股份有限公司签订《流动资金借款合同》, 合同编号为[2022]宜农商行流借字第149712022052710030001号,借款金额2,300.00万元, 借款期间为2022年5月27日至2024年5月26日,抵押物为房屋和土地(产权编号为赣(2016) 袁州区不动产权第 0000561);2023 年 12 月 20 日与中国银行股份有限公司宜春市分行签订 《流动资金借款合同》,合同编号为 2023 年宜中小信字 2456 号,借款金额 1,000.00 万元, 借款期限为 2022 年 12 月 25 日至 2024 年 12 月 24 日,抵押物为房屋(产权编号为赣(2016) 袁州区不动产权第 0000557)。 ②年末保证借款情况如下: 本公司2023年3月21日与北京银行股份有限公司南昌朝阳新城支行签订《借款合同》, 合同编号为【0806480】,借款金额 1,000.00 万元,借款期限为 2023 年 3 月 24 日至 2024 年 3 月 23 日,最高额度保证人是胡秀筠、邓正安提供担保;2023 年 9 月 28 日与中国民生 银行股份有限公司宜春分行签订《借款合同》,合同编号为公流贷字第 XLSW20230926 号,借 款金额 1,000.00 万元,借款期限为 2023 年 9 月 28 日至 2024 年 9 月 27 日,最高额度保证 人是胡秀筠、邓正安提供担保。 ③年末信用借款情况如下: 本公司 2022 年 9 月 5 日与江西银行股份有限公司宜春分行签订《流动资金借款合同》, 合同编号为江银宜分营支借字第 2250376-002 号,借款金额 710.00 万元,借款期限为 2023 年 8 月 26 日至 2024 年 8 月 25 日,为信用借款。 15、应付账款 (1)应付账款列示 项 目 期末余额 上年年末余额 1 年以内 11,947,833.98 3,492,856.38 1-2 年 2,677,577.53 680,670.52 2-3 年 378,480.14 444,973.56 3 年以上 702,764.26 261,085.70 合 计 15,706,655.91 4,879,586.16 (2)账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 云南和庄肥业有限公司 351,605.60 供应商尚未催收 万载县锦泽贸易商行 327,000.00 供应商尚未催收 合 计 678,605.60 —— 16、合同负债 项 目 期末余额 上年年末余额 项 目 期末余额 上年年末余额 预收货款 4,267,728.36 3,665,606.53 合 计 4,267,728.36 3,665,606.53 17、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,784,674.07 11,398,596.56 9,681,477.64 3,501,792.99 二、离职后福利-设定提存计划 230,676.74 230,639.38 37.36 三、辞退福利 12,500.00 12,500.00 四、一年内到期的其他福利 合 计 1,784,674.07 11,641,773.30 9,924,617.02 3,501,830.35 (2)短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,784,674.07 10,859,352.74 9,142,233.82 3,501,792.99 2、职工福利费 396,486.69 396,486.69 3、社会保险费 88,637.13 88,637.13 其中:医疗保险费 81,266.85 81,266.85 补充医疗 4,700.16 4,700.16 工伤保险费 2,670.12 2,670.12 生育保险费 4、住房公积金 54,120.00 54,120.00 5、工会经费和职工教育经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 1,784,674.07 11,398,596.56 9,681,477.64 3,501,792.99 (3)设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 223,591.12 223,553.76 37.36 2、失业保险费 7,085.62 7,085.62 3、企业年金缴费 合 计 230,676.74 230,639.38 37.36 18、应交税费 项 目 期末余额 上年年末余额 项 目 期末余额 上年年末余额 增值税 94,728.53 664,115.96 企业所得税 4,154,354.17 5,603,279.97 个人所得税 -5,023.62 城市维护建设税 6,631.00