借出资金 8,750,000.00 1,210,000.00
合 计 8,750,000.00 1,210,000.00
（4）支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
支付借出资金 10,000,000.00 0.00
合 计 10,000,000.00 0.00
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,478,340.68 4,590,280.64
加：信用减值准备 -346,311.63 -508,524.20
资产减值准备 430,179.46 688,575.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,780,757.33 1,913,114.49
无形资产摊销 459.32 1,974.00
使用权资产摊销 144,871.85 144,871.85
补充资料 本期金额 上期金额
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 28,415.21
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -656,392.88 -815,200.32
财务费用（收益以“－”号填列） -92,215.47 -133,313.06
投资损失（收益以“－”号填列） -275,766.16
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 66,871.09 107,424.98
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -21,730.77
存货的减少（增加以“－”号填列） 239,925.86 109,152.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,610,009.87 5,210,850.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -527,491.03 -2,156,427.86
其他
经营活动产生的现金流量净额 8,859,922.73 9,152,778.63
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 5,923,577.07 5,573,174.13
减：现金的期初余额 4,748,923.56 6,373,599.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,174,653.51 -800,425.84
（2）现金及现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 4,748,923.56
项目 期末余额 期初余额
其中：库存现金 42,347.55 31,072.93
可随时用于支付的银行存款 5,881,218.33 4,717,828.39
可随时用于支付的其他货币资金 11.19 22.24
二、现金等价物 -
其中：三个月内到期的债券投资 -
三、期末现金及现金等价物余额 5,923,577.07 4,748,923.56
43、外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 507,889.37 7.1268 3,619,666.37
应收账款
其中：美元 12,500.00 7.1268 89,085.00
44、政府补助
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
2023 年工业和信息化产
业补助 744,800.00 递延收益 37,240.00
来苏就业补贴 500.00 其他收益 500.00
2024 年张家港市产业集
群高质量补贴 30,400.00 其他收益 30,400.00
2023 年张家港市产业高
质量发展扶持补贴 38,000.00 其他收益 38,000.00
增值税加计抵减 40,624.94 其他收益 40,624.94
合计 854,324.94 146,764.94
三、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本公司采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（1） 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
承受外汇风险主要与美元有关，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。汇率风险对本公司的
交易及境外经营的业绩均构成影响。于 2024 年 06 月 30 日，本公司的外币货币性项目余额参见本附注
二、43“外币货币性项目”。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。
2、 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
于 2024 年 06 月 30 日，本公司的信用风险主要来自于本公司确认的金融资产，资产负债表中已确
认的金融资产的账面金额，最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本公司与客户间的贸易条款以信用交易为主，且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。信用期通常为 3-6 个月，主要客户可以延长至 6 个月，交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。
本公司评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等。
本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损
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