查看PDF原文
1.96 2.34 -
存货周转率 5.21% 0.00% -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 8.06% -3.83% -
营业收入增长率% -33.00% 118.01% -
净利润增长率% -184.29% 228.17% -
三、财务状况分析
（一）资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 18,031,534.42 6.22% 28,369,527.99 10.58% -36.44%
应收票据 - - - - -
应收账款 39,209,171.95 13.53% 38,083,631.99 14.20% 2.96%
存货 14,097,033.14 4.87% 0.00 0.00% -
投资性房地产 - - - - -
长期股权投资 5,247,246.38 1.81% 6,585,660.59 2.46% -20.32%
固定资产 1,244,352.57 0.43% 1,023,424.53 0.38% 21.59%
在建工程 - - - - -
无形资产 230,315.77 0.08% 268,725.13 0.10% -14.29%
商誉 - - - - -
短期借款 68,000,000.00 23.47% 77,981,582.00 29.08% -12.80%
长期借款 20,000,000.00 6.9% - - -
其他流动资产 292,544.08 0.10% - - -
使用权资产 23,356,823.33 8.06% 24,309,623.33 9.07% -3.92%
递延所得税资产 6,963,241.63 2.40% 6,963,241.63 2.60% 0.00%
其他非流动资产 - - - - -
合同负债 47,696,591.15 16.46% 25,540,677.54 9.52% 86.75%
应交税费 138,644.54 0.05% 811,399.03 0.30% -82.91%
其他应付款 3,275,692.50 1.13% 1,458,365.84 0.54% 124.61%
一年内到期的非 2,727,596.70 0.94% 2,727,596.70 1.02% 0.00%
流动负债
其他流动负债 2,250,459.59 0.78% 1,515,864.51 0.57% 48.46%
租赁负债 10,089,352.13 3.48% 10,201,567.89 3.80% -1.10%
未分配利润 18,001,332.66 6.21% 32,810,200.40 12.24% -45.13%
项目重大变动原因
1、货币资金较上期减少36.44%，主要原因是：2024年上半年公司收入较上年同期有所下降导致货币资 金较上期减少，另外在报告期内进行了现金分红，导致货币资金有所下降；
2、合同负债较上期增加86.75%，主要原因是：2024年上半年旅游服务板块预收部分景区包票款，导致 合同负债较上期增长。
3、应交税费较上期下降82.91%，主要原因是：报告期内缴纳了上期年底的各项税费，导致应交税费减 少。
4、其他应付款较上期增加124.61%，主要原因是：报告期内部分景区由买断销售业务转为代理销售业 务，导致代收代付类业务有所增加，导致其他应付款增长。
5、其他流动负债较上期增加48.46%，主要原因是：报告期内合同负债金额较上期增加，导致待转销增 值税金额增加，从而导致其他流动负债增加。
6、未分配利润较上期下降45.13%，主要原因是：报告期内公司进行权益分配，导致未分配利润较上期 下降。
（二）经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 75,731,074.93 - 113,030,125.78 - -33.00%
营业成本 66,535,100.22 87.86% 97,519,945.51 86.28% -31.77%
毛利率 12.14% - 13.72% - -
销售费用 5,045,447.37 6.66% 4,266,837.09 3.77% 18.25%
管理费用 5,359,486.98 7.08% 5,268,399.63 4.66% 1.73%
研发费用 1,332,956.21 1.76% 1,237,737.19 1.10% 7.69%
财务费用 1,953,125.58 2.58% 2,158,859.35 1.91% -9.53%
信 用 减 值 损 - - - - -
失
资 产 减 值 损 - - 173,749.53 0.15% -
失
其他收益 7,293.98 0.01% 5,445,865.72 4.82% -99.87%
投资收益 - - - - -
公 允 价 值 变 - - - - -
动收益
资 产 处 置 收 - - - - -
益
汇兑收益 - - - - -
营业利润 -4,591,190.67 -6.06% 7,714,731.90 6.83% -159.51%
营业外收入 - - 110,103.35 0.10% -100.00%
营业外支出 - - 6,499.53 0.01% -100.00%
净利润 -4,918,867.74 -6.50% 5,835,428.58 5.16% -184.29%
税金及附加 103,443.22 0.14% 135,731.30 0.12% -23.79%
项目重大变动原因
1、营业收入较上年同期下降 33%，主要原因是：报告期内公司面临文旅市场消费能力下降、区域性气 候不利因素等情况，导致线上门票销售业务量减少、营业
