1
加：资产减值准备 -137,343.00 3,064,330.00
信用减值损失 157,671.06 -1,299,997.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,741,664.79 1,567,215.55
使用权资产摊销 206,489.70 232,300.92
无形资产摊销 71,815.62 71,815.62
长期待摊费用摊销 27,414.30 27,414.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,110,079.62 904,923.41
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -11,449.21 548,238.38
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 25,905,817.06 -2,547,154.04
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -51,970,242.52 -96,730,610.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,148,262.74 109,223,357.92
其他
经营活动产生的现金流量净额 -13,661,969.14 33,185,832.41
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
补充资料 本期金额 上期金额
现金的期末余额 3,814,017.82 25,978,549.39
减：现金的上年年末余额 19,896,925.52 9,331,968.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的上年年末余额
现金及现金等价物净增加额 -16,082,907.70 16,646,581.10
（2）现金及现金等价物的构成
项 目 期末余额 上年年末余额
一、现金 3,814,017.82 19,896,925.52
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 3,814,017.82 19,896,925.52
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,814,017.82 19,896,925.52
45、所有权或使用权受限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
固定资产 6,201,284.67 银行融资抵押
合 计 6,201,284.67
注：本公司位于济南市高新区联合财富广场 1 号楼 1201、1202、1203、1204（鲁（2018）济南市不
动产权 0225608、0225607、0225609、0225610 号）共四处房产、截止 2024 年 6 月 30 日账面价值为
6,201,284.67 元，抵押给齐鲁银行股份有限公司济南济钢支行用于取得 998 万元短期借款。借款期限为
2024 年 3 月 15 日至 2025 年 3 月 14 日。
七、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并：无
2、同一控制下企业合并：无
3、其他原因的合并范围变动：无
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式
直接 间接
内蒙古奥美环境工程 内蒙古 内蒙古自治区 环境保护专用设 设立
有限公司 鄂尔多斯市 备制造 100.00
山东水发优膜科技有 环保设备及膜产
限公司 国内 山东济南 品的生产销售 100.00 设立
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
本公司的外汇风险来自于使用外币进行的商业交易。由于使用外币进行结算的商业交易不重大，本公司认为本公司无重大外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司无外币金融资产和外币金融负债。
（2）利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。
本公司财务部门持续监控公司利率水平，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。本公司管理层认为未来利率变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。
（3）其他价格风险
本公司目前毛利较高，具有较强的技术优势，因此无重大的价格风险。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款等。
本公司银行存款主要存放于银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和良好的资产
状况，存在较低的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司应收款项融资主要为银行承兑汇票，由银行承兑，不会产生因出票人违约而导致的任何重大损失，存在较低的信用风险。
公司主要业务为水处理设备的设计、生产和销售及膜产品的生产销售。部分货款质保金收款期限较长，同时公司为处于创业成长期的国有控股混合所有制企业，正逐步培育公司形象及产品，因此，公司对重点客户采用了较为宽松的应收账款账期。应收账款是公司资产的重要组成部分，如果应收账款不能收回，对公司资产质量以及财务状况将产生较大不利影响。
公司从事前控制、事中控制及事后控制对应收账款进行全方位的控制，确保应收账款及时收回。主要内容如下：事前控制：1、确定信用标准 2、信用评级 3、加强合同管理，规范经营范围 4、建立健全应收账款考核责任制及奖惩制度，责任到人；事中控制：1、加强应收账款日常管理工作，进行辅助核算，建立核销制度 2、建立切实可行的对账制度；事后控制：1、确定合理的收账程序 2、确定合理的讨债方法 3、加强应收账款的反馈控制，由财务部门监督各项目回款情况，以达到内部控制的目的。通过以上程序，本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司管理层不认为会因以上各方的不履约行为而造成任何重大损失。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项 目 第一层次公 第二层次公 第三层次公
允价值计量 允价值计量 允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量
（一）应收款项融资 
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