本期发生额 上年同期发生额
往来款 765,710.75 1,701,665.14
投标保证金 610,440.00 1,919,830.00
期间费用 4,699,773.23 4,243,421.32
合计 6,075,923.98 7,864,916.45
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -3,587,312.84 -8,699,307.77
加：资产减值准备
信用减值损失 1,703,094.93 9,724,286.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 6,038,412.87
旧
无形资产摊销 4,812.66
长期待摊费用摊销 849,333.33 553,898.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 93,857.80
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -255,464.24 -1,477,722,34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -140,381.71 -120,156.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 19,750,312.08 60,986,428.10
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -19,111,705.23 -66,984,999.01
其他 -382,211.94
经营活动产生的现金流量净额 -1,080,477.82 25,652.72
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 11,499,154.56 4,847,313.06
减：现金的期初余额 13,176,697.17 4,554,524.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,677,542.61 292,788.16
（2）现金及现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 11,499,154.56 13,176,697.17
其中：库存现金 45,139.34 13,058.53
可随时用于支付的银行存款 11,454,015.22 13,163,638.64
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额 11,499,154.56 13,176,697.17
七、在其他主体中的权益
本公司无子公司及合营、联营企业。
八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注四。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及
时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
无。
（2）利率风险－现金流量变动风险
无。
（3）其他价格风险
无。
2、信用风险
2024 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行
义务而导致本公司金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收账款得收回情况，以确保就无法收回的款项计提充分得坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评价较高得银行，故流动资金得信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
九、关联方及关联交易
1、本公司最终控制人为李红兵，并兼任公司董事长，持有公司 50.07%股份。
2、本公司的子公司情况
无。
3、本公司的合营和联营企业情况
无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 持股比例%
黄 刚 股东、董事 5.93
张俊伟 股东、董事、副总经理 0.43
张志强 股东、董事、总经理 2.14
梁晓宇 股东、董事 2.88
贺东芳 监事长、山西新唐合众贸易中心（有限合伙）的股东
杨 峰 股东、监事 0.26
武晓钢 监事、山西新唐合众贸易中心（有限合伙）的股东
冀晓晓 董事会秘书、财务负责人、山西新唐合众贸易中心（有
限合伙）的股东
王 燕 股东、副总经理 0.11
山西新唐合众贸易中心（有 股东 16.59
限公司）
十、股份支付
本报告期内，公司不存在股份支付情况。
十一、承诺及或有事项
无。
十二、资产负债表日后事项
无。
十三、其他重要事项
1、诉讼事项
十四、补充资料
1、 本期非经常性损益明细表
无。
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润 收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -3.16 -0.03 -0.03
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净 -3.16 -0.03 -0.03
利润
十五、财务报表的批准
本财务报表于 2024 年 8 月 8 日由董事会通过及批准发布。
山西新唐工程设计股份有限公司
2024 年 8 月 9 日
附件Ⅰ 会计信息调整及差异情况
一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用 √不适用
二、 非经常性损益项目及金额
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