查看PDF原文
,614,170.65
2. 其他应收款
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 3,496,139.64 63,020.79
1 至 2 年 1.00 1.00
2 至 3 年 649,000.00 3,649,000.00
3 至 4 年
4 至 5 年
账龄 期末余额 期初余额
5 年以上
小 计 4,145,140.64 3,712,021.79
减：坏账准备 369,507.08 1,097,851.14
合 计 3,775,633.56 2,614,170.65
（2）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
拆借款 3,649,000.00 3,649,000.00
应收退税款 417,269.82
押金保证金 4,315.60 5,021.08
应收暂付款 74,555.22 58,000.71
合计 4,145,140.64 3,712,021.79
（3）坏账准备计提情况
① 按坏账准备计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例 账面价值
（%）
单项计提预期信用损失
的其他应收款
按组合计提预期信用损 4,145,140.64 100.00 369,507.08 8.91 3,775,633.56
失的其他应收款
其中：账龄组合 4,145,140.64 100.00 369,507.08 8.91 3,775,633.56
合计 4,145,140.64 / 369,507.08 8.91 3,775,633.56
续表
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比 账面价值
（%） 例（%）
单项计提预期信用损失
的其他应收款
按组合计提预期信用损 3,712,021.79 100.00 1,097,851.14 29.58 2,614,170.65
失的其他应收款
其中：账龄组合 3,712,021.79 100.00 1,097,851.14 29.58 2,614,170.65
合计 3,712,021.79 / 1,097,851.14 / 2,614,170.65
② 期末坏账准备计提情况
项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 计提比例（%）
第一阶段-未来 12 个月内预期信
用损失
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 4,145,140.64 369,507.08 3,775,633.56 8.91
项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 计提比例（%）
账龄组合： 4,145,140.64 369,507.08 3,775,633.56 8.91
小 计 4,145,140.64 369,507.08 3,775,633.56 /
第二阶段-整个存续期预期信用
损失(信发用风险已显著增加但
尚未生信用减值）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄组合：
小 计
第三阶段-整个存续期预期信用
损失（已发生信用减值）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄组合：
小 计
合 计 4,145,140.64 369,507.08 3,775,633.56 8.91
③ 期初坏账准备计提情况
项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 计提比例（%）
第一阶段-未来 12 个月内预期信
用损失
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,712,021.79 1,097,851.14 2,614,170.65 29.58
账龄组合： 3,712,021.79 1,097,851.14 2,614,170.65 29.58
小 计 3,712,021.79 1,097,851.14 2,614,170.65 /
第二阶段-整个存续期预期信用
损失(信发用风险已显著增加但
尚未生信用减值）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄组合：
小 计
第三阶段-整个存续期预期信用
损失（已发生信用减值）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄组合：
小 计
合 计 3,712,021.79 1,097,851.14 2,614,170.65 /
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
期信用损失 用损失(未发生信用 用损失(已发生信用
减值) 减值)
2024 年 1 月 1 日 1,097,851.14 1,097,851.14
余额
2024 年 1 月 1 日 —— —— —— ——
余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -728,344.06 -728,344.06
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024 年6 月30 日 369,507.08 369,507.08
余额
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期 坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 余额
比例(%)
保 定 市 艾 彼 1 年以内，2-3
塑 业 制 造 有 拆借款 3,649,000.00 年 88.03% 344,700.00
限公司
应收退税款 应收暂付款 417,269.82 1 年以内 10.07% 20,863.49
个人养老金 应收暂付款 51,206.53 1 年以内 1.24% 2,560.33
住房公积金 应收暂付款 13,744.00 1 年以内 0.33% 
