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价值计量 价值计量 价值计量 合计
持续的公允价值计量
1. 交易性金融资产和其他非流动金融
资产
(1) 分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
理财产品 12,000,000.00
权益工具投资 118,324.24 118,324.24
持续以公允价值计量的资产总额 118,324.24 12,000,000.00 12,118,324.24
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于持有的在交易性金融资产核算的股票，按照 2023 年 12 月 31 日的股票价格作为依据。
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于持有的交易性金融资产理财产品，以正常报价间隔期间可观察的收益率测算的价值作为持续和 非持续第二层次公允价值项目市价确定的依据。
十一、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
母公司对本公 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 司的持股比例 公司的表决
（%） 权比例（%）
杭州臻致食品有限公司 浙江杭州 批发业 38,269 万元 73.70 73.70
(2) 本公司无实际控制人。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
余龙生 公司持股 5%以上的股东
李牧童 余龙生亲属
绍兴天固贸易有限公司 余龙生亲属李牧童有重大影响的公司
绍兴市越城区新隆企业管理咨询工作室 余龙生控制的公司
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
绍兴市越城区新隆企业管 咨询费 320,000.00 200,000.00
理咨询工作室
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
绍兴天固贸易有限公司 商品 367,528.42 447,744.86
2. 关键管理人员报酬
项 目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 490,833.63 364,839.95
(三) 关联方应收应付款项
应收关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
绍兴天固贸易有限公司 190,490.90 9,524.55 154,688.20 7,734.41
小 计 190,490.90 9,524.55 154,688.20 7,734.41
十二、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
(二) 或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
十三、资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
分部信息
本公司主要业务为生产和销售腐乳类产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司按产品分类的营业收入及营业成本详见本财务报表附注五(二)1之说明。
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 账龄情况
账 龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内 31,816,460.63 24,810,980.62
1-2 年 18,280.35 30,851.77
2-3 年 - 21,120.30
4-5 年 112,745.92 112,745.92
合 计 31,947,486.90 24,975,698.61
(2) 坏账准备计提情况
1) 类别明细情况
期末数
种类 账面余额 坏账准备
比例 计提 账面价值
金额 （%） 金额 比例（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 31,947,486.90 100.00 1,649,024.03 5.16 30,298,462.87
合计 31,947,486.90 100.00 1,649,024.03 5.16 30,298,462.87
（续上表）
种类 期初数
账面余额 坏账准备
计提 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 24,975,698.61 100.00 1,304,231.23 5.22 23,671,467.38
合计 24,975,698.61 100.00 1,304,231.23 5.22 23,671,467.38
2) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
账 龄 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 31,816,460.63 1,590,824.59 5.00
1-2 年 18,280.35 1,828.04 10.00
4-5 年 112,745.92 56,372.96 50.00
小 计 31,947,486.90 1,649,024.03 5.16
(3) 坏账准备变动情况
项 目 期初数 本期变动金额 期末数
计提 收回或转回 核销 其他
按 组 合 计 提 1,304,231.23 344,792.80 1,649,024.03
坏账准备
合 计 1,304,231.23 
