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218.86
（2）2023 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
项目 主营业务收入 主营业务成本 资产总额 负债总额
运动光学产品 79,860,558.67 56,633,001.78 89,935,129.34 51,473,007.46
智能产品 6,159,339.29 5,098,131.82 7,118,936.60 4,074,415.41
合计 86,019,897.96 61,731,133.60 97,054,065.94 55,547,422.87
十、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1.按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 31,984,554.08 22,816,025.52
1 至 2 年（含 2 年） 264,930.00
账龄 期末余额 期初余额
2 至 3 年（含 3 年）
3 至 4 年（含 4 年）
4 至 5 年（含 5 年）
5 年以上
小计 31,984,554.08 23,080,955.52
减：坏账准备 578,919.29 531,527.88
合计 31,405,634.79 22,549,427.64
2.按分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
计 提 比 账面价值
金额 比例（%） 金额 例（%）
按 单 项
计提坏账准
备
按 组 合
计提坏账准 31,984,554.08 100.00 578,919.29 1.81 31,405,634.79
备
其中：账龄 11,578,385.72 36.20 578,919.29 5.00 10,999,466.43
组合
其他 20,406,168.36 63.80 20,406,168.36
组合
合计 31,984,554.08 100.00 578,919.29 1.81 31,405,634.79
（续上表）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
计 提 比 账面价值
金额 比例（%） 金额 例（%）
按 单 项
计提坏账准
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
计 提 比 账面价值
金额 比例（%） 金额 例（%）
备
按 组 合
计提坏账准 23,080,955.52 100.00 531,527.88 2.30 22,549,427.64
备
其中：账龄 10,365,627.50 44.91 531,527.88 5.13 9,834,099.62
组合
其他 12,715,328.02 55.09 12,715,328.02
组合
合计 23,080,955.52 100.00 531,527.88 2.30 22,549,427.64
（1）按单项计提坏账准备的应收账款：
本公司本报告期无该情况。
（2）按组合计提坏账准备：
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 11,578,385.72 578,919.29 5.00
其他组合 20,406,168.36
合计 31,984,554.08 578,919.29 1.81
（续上表）
期初余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 10,365,627.50 531,527.88 5.13
其他组合 12,715,328.02
合计 23,080,955.52 531,527.88 2.30
（3）账龄组合，采用预期信用损失率对照表计提坏账准备的应收账款
账龄 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 11,578,385.72 578,919.29 5.00
1 至 2 年（含 2 年）
2 至 3 年（含 3 年）
3 至 4 年（含 4 年）
4至5年（含5年）
5年以上
合计 11,578,385.72 578,919.29 5.00
（续上表）
账龄 期初余额
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 10,100,697.50 505,034.88 5.00
1 至 2 年（含 2 年） 264,930.00 26,493.00 10.00
2 至 3 年（含 3 年）
3 至 4 年（含 4 年）
4至5年（含5年）
5年以上
合计 10,365,627.50 531,527.88 5.13
3.本期计提、转回或收回的坏账准备情况
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 收回 转回 核销
按 组 合 计
提 坏 账 准 531,527.88 47,391.41 578,919.29
备
合计 531,527.88 47,391.41 578,919.29
4.本期实际核销的应收账款情况
本公司本报告期无该情况。
5.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例（%）
广州博冠光电仪器有限公司 18,418,030.65 57.58
厦门惊鸿贸易有限公司 2,817,884.80 8.81 140,894.24
第三名 2,026,790.79 6.34 101,339.54
南京博冠光电仪器有限公司 1,988,137.71 6.22
期末余额
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例（%）
第五名 1,712,101.38 5.35 85,605.07
合计 26,962,945.33 84.30 327,838.85
6.因金融资产转移而终止确认的应收账款
本公司本报告期无该情况。
7.转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本公司本报告期无该情况。
（二）预付款项
1.
