65,447.67
补充资料 本期金额 上期金额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 10,553.46
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,078,000.00 441,000.00
财务费用（收益以“－”号填列） 457,348.77 70,300.76
投资损失（收益以“－”号填列） -253,050.00 -284,760.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -245,948.81 282,024.40
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -5,250.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,551,466.36 -1,737,629.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,584,530.49 2,858,718.31
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 272,387.27 -395,525.02
其他
经营活动产生的现金流量净额 -9,819,427.91 718,303.46
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 904,465.93 1,349,307.12
减：现金的年初余额 1,310,994.42 540,947.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -406,528.49 808,359.85
（2）收到的重要的投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
交易性金融资产持有期间取得股息红利 253,050.00 284,760.00
合 计 253,050.00 284,760.00
（3）现金及现金等价物的构成
项 目 2024 年 1-6 月 2023 年 1-6 月
一、现金 904,465.93 1,349,307.12
其中：库存现金 21,429.90 17,024.49
可随时用于支付的银行存款 629,712.76 1,033,078.32
项 目 2024 年 1-6 月 2023 年 1-6 月
可随时用于支付的其他货币资金 253,323.27 299,204.31
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 904,465.93 1,349,307.12
（4）分类列示筹资活动产生的各项负债从期初余额到期末余额所发生的变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初余额 期末余额
现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动
短期借款 1,001,027.78 14,000,000.00 4,001,027.78 11,000,000.00
合 计 1,001,027.78 14,000,000.00 4,001,027.78 11,000,000.00
46、所有权或使用权受限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
固定资产 561,249.59 3#厂房尚未办理权证
合 计 561,249.59
七、与金融工具相关的风险
（一）风险管理目标和政策
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责
风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。董事会通过财务总监递交的月度
报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
2、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临货
款垫资导致的客户信用风险。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、应收票据和其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行、大中型上市银行，在正常经济环境下，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况 等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，得出预期损失率。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金偿还到期债务。流动性风险由本公司财务部管理和控制，综合运用债权信用管理、各种融资途径、争取供应商较长的信用期限和信用额度，保证公司在所有合理运营的情况下拥有充足的资金偿还债务，防止发生流动性风险。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项 目
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
应付账款 6,971,441.40 6,971,441.40
其他应付款 16,489,440.00 16,489,440.00
一、 公允价值的披露
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
1．2024 年 6 月 30 日，以公允价值计量的资产和负债的公允价值
2024 年 6 月 30 日公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合计
价值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期 4,424,000.00 4,424,000.00
损益的金融资产
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场
上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
八、关联方及关联交易
1、本公司控股股东、共同实际控制人
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