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产收益率%（依据归 -13.28% -32.21% -
属于挂牌公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依归属 -14.46% -32.40% -
于挂牌公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润计算）
基本每股收益 -0.02 -0.03 47.38%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 1,243,896.23 1,493,102.37 -16.69%
负债总计 607,348.09 766,027.93 -20.71%
归属于挂牌公司股东的净资产 636,548.14 727,074.44 -12.45%
归属于挂牌公司股东的每股净资 0.13 0.15 -12.45%
产
资产负债率%（母公司） 34.14% 37.41% -
资产负债率%（合并） 48.83% 51.30% -
流动比率 3.22 2.14 -
利息保障倍数 -10.72 6.57 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 -178,607.22 174,221.03 -202.52%
应收账款周转率 0 0 -
存货周转率 1.66 1.18 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% -16.69% -14.32% -
营业收入增长率% 11.00% 110.87% -
净利润增长率% 47.38% 73.62% -
三、 财务状况分析
（一） 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 306,071.90 24.61% 576,879.12 38.64% -46.94%
应收票据
应收账款
其他应收款 13,070.79 1.05% 13,159.84 0.88% -0.68%
存货 129,647.96 10.42% 135,072.83 9.05% -4.02%
其他流动资产 151,600.84 12.19% 151,600.84 10.15% 0%
固定资产 133,474.48 10.73% 133,474.48 8.94% 0%
使用权资产 328,730.38 26.43% 395,384.55 26.48% -16.86%
应付账款 9,300.00 0.75% 13,950.00 0.93% -33.33%
合同负债 4,332.48 0.35% 7,832.08 0.52% -44.68%
应付职工薪酬 53,650.00 4.31% 63,750.00 4.27% -15.84%
应交税费 61,971.11 4.98% 71,087.14 4.76% -12.82%
其他应付款 90,600.00 7.28% 120,600.00 8.08% -24.88%
项目重大变动原因
1、货币资金：报告期内货币资金较年初减少 46.94%，主要是报告期内支付了连江校租金。
2、使用权资产：报告期内使用权资产较年初减少 16.86%，主要是报告期内摊销使用权资产折旧。
3、其他应付款：报告期内其他应付款较年初减少24.88%，主要是报告期内支付督导费。
（二） 营业情况与现金流量分析
单位：元
本期 上年同期 变动比
例%
项目 占营业收入 占营业收
金额 的比重% 金额 入的比
重%
营业收入 682,451.68 - 614,832.41 - 11.00%
营业成本 220,092.52 32.25% 199,374.03 32.43% 10.39%
毛利率 67.75% - 67.57% - -
销售费用 43,407.76 6.36% 45,239.76 7.36% -4.05%
管理费用 505,928.51 74.13% 526,454.45 85.63% -3.90%
财务费用 8,363.20 1.23% 13,120.99 2.13% -36.26%
其他收益 7,937.42 1.16% 3,599.67 0.59% 120.50%
营业利润 -91,243.04 -13.37% -167,218.63 -27.20% 45.43%
营业外收入 149.89 0.02% - 0% 100%
营业外支出 - 0% 2,565.73 0.42% -100%
净利润 -90,526.30 -13.26% -172,048.32 -27.98% 47.38%
经营活动产生的现金流量净额 -178,607.22 - 174,221.03 - -202.52%
投资活动产生的现金流量净额 - - - -
筹资活动产生的现金流量净额 -92,200.00 - -170,700.00 - 45.99%
项目重大变动原因
1、 报告期内，营业利润和净利润分别较上年同期增加 45.43%和 47.38%,主要是原因是：
（1）营业收入较上年同期增加 11%，主要是加强直营招生、增设写手雕阅读，培训业务收入增加。 （2）管理费用较上年同期减少 3.90%，主要是摊销装修费减少。
（3）财务费用较上年同期减少 36.26%，主要是未确认融资费用减少。
（4）其他收益较上年同期增加 120.50%，主要是税款减免增加。
2、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-178,607.22 元，较上年同期减少 352,828.25 元，减少 202.52%，主要原因是：（1）收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 160,174.19 元；（2） 支 付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加 278,261.69 元；
四、 投资状况分析
（一） 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
公司名称 公司 主要业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
类型 务
连江县海伊 子公 少儿作 72,750.00 569,332.54 229,982.51 448,801.99 -21,320.66
青少年文化 
