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金额 比例（%） 金额 （%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 - - - - -
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 161,272.72 100.00 63.64 0.04 161,209.08
其中：账龄分析法组合 1,272.72 0.79 63.64 5.00 1,209.08
押金、备用金组合 4,500.00 2.79 - - 4,500.00
关联方组合 155,500.00 96.42 - - 155,500.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 - - - - -
其他应收款
合计 161,272.72 100.00 68.32 0.03 161,209.08
（续上表）
2023 年 12 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 （%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 - - - - -
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 218,366.45 100.00 68.32 0.03 218,298.13
其中：账龄分析法组合 1,366.45 0.63 68.32 5.00 1,298.13
押金、备用金组合 4,500.00 2.06 - - 4,500.00
关联方组合 212,500.00 97.31 - - 212,500.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 - - - - -
其他应收款
合计 218,366.45 100.00 68.32 0.03 218,298.13
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 2024 年 6 月 30 日 坏账准备 2024 年 6 月 30 日 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 1,272.72 63.64 5.00
合计 1,272.72 63.64 5.00
（3）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
组合名称 2024 年 6 月 30 日 坏账准备年末余额 计提比例（%） 计提理由
押金、备用金组合 4,500.00 - - 预计可收回
关联方组合 155,500.00 - - 预计可收回
合计 160,000.00 - - -
（4）坏账准备的情况
2023 年 本期变动金额
2024 年 6
类别 12 月 31
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 月 30 日
日
坏账准备 68.32 - 4.68 - - 63.64
合计 68.32 - 4.68 - - 63.64
（5）按性质分类其他应收款的账面余额
款项性质 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
代扣代缴社保公积金 1,272.72 1,272.72
押金、备用金 4,500.00 4,500.00
关联方往来款 155,500.00 212,593.73
合计 161,272.72 218,366.45
（6）期末其他应收款金额前五名情况
占其他应收 坏账准备
2024 年 6 月 30
单位名称 款项性质 账龄 款总额的比 2024 年 6
日
例（%） 月 30 日
连江县海伊青少年文化艺术中心 关联方往来款 155,500.00 1 年以内 96.42 -
晋湖大厦房租押金（郑霖） 押金及保证金 2,000.00 1 年以内 1.24 -
代扣个人社医保金 代扣代缴社保 1,272.72 1 年以内 0.79 63.64
其中 500.00 为 2-3 年，1，
银联商务有限公司福建分公司 押金及保证金 1,500.00 0.93 -
000.00 为 5 年以上
董用西 押金及保证金 1,000.00 1-2 年（含 2 年） 0.62 -
合计 161,272.72 100.00 63.64
（二）长期股权投资
本期增减变动
被投资单位名称 2023 年 12 月 31 日
追加投资 减少投资
连江县海伊青少年文化艺术中心 410,567.20 - -
合计 410,567.20 - 
