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21 37,990,608.64
小 计 15,395,717.41 14,912,046.01 41,666,779.21 37,990,608.64
（4）营业收入、营业成本按商品转让时间划分
本期发生额
项 目 工程施工 租赁业务
收入 成本 收入 成本
主营业务
其中：在某一时点确认
在某一时段确认 15,182,430.73 13,635,426.97
其他业务
其中：在某一时点确认
在某一时段确认 213,286.68 1,276,619.04
合 计 15,182,430.73 13,635,426.97 213,286.68 1,276,619.04
（5）履约义务的说明
本公司收入确认政策详见附注三、20。本公司与客户签署建筑工程承包合同，向客户提供建设服务，并通常于双方约定的期间内交付建筑工程。客户在合同履约期间内分期对已完成工作量进行结算，并于结算后支付进度款，于工程完工交付及竣工验收后进行最终结算及付款。
（6）与剩余履约义务有关的信息
本公司与若干客户签署工程施工合同，提供建筑工程承包服务，并在未来某一时段内履行，
这些合同通常整体构成单项履约义务。截至 2024 年 6 月 30 日，本公司部分建筑工程项目尚
在履约过程中，分摊至尚未履行的履约义务的交易价格总额约为 1.9 亿元，该项金额与每个合同的履约进度相关，并将于每个合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
27、税金及附加
项 目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 24,792.48 3,402.63
教育费附加 10,559.77 2,268.42
地方教育费附加 7,039.84 8,064.44
房产税 16,627.34 17,406.86
土地使用税 359.10 350.50
印花税 14,469.55 35,096.98
合 计 73,848.08 66,589.83
各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。
28、管理费用（按费用性质列示）
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,618,578.20 1,421,297.98
业务招待费 104,017.17 316,313.71
咨询费 48,148.51 18,530.09
诉讼费 -110,228.00
车辆使用维护费 108,923.77 113,403.70
中介审计评估费 265,433.96 181,864.29
服务费 238,651.03
差旅交通费 36,034.62 48,095.69
电费 115,000.00
残疾人保障金 69,058.69 69,902.12
固定资产折旧 24,925.57 55,668.87
无形资产摊销 25,733.34
办公费 87,203.63 26,169.60
租赁费 12,000.00
通讯费 10,981.13
房租及物业费 44,409.81 82,432.58
合 计 2,698,871.43 2,333,678.63
29、财务费用（按费用性质列示）
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,056,889.64 893,774.86
减：利息资本化
利息收入 20,957.16 18,725.41
手续费及其他 318,177.83 138,344.62
合 计 1,375,067.47 1,013,394.07
30、其他收益
项 目 本期发生额 上期发生额
扣代缴个人所得税手续费返还 2,922.48 3,430.46
合 计 2,922.48 3,430.46
政府补助的具体信息，详见附注七、政府补助。
31、资产处置收益（损失以“-”填列）
项 目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得（损失以“-”填列） -21,558.25
32、营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性
损益的金额
无需支付的款项 5,114.28
33、营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性
损益的金额
税收滞纳金 26,125.52
34、所得税费用
（1）所得税费用明细
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 23,999.99 181,596.11
递延所得税费用
合 计 23,999.99 181,596.11
（2）所得税费用与利润总额的关系
项 目 本期发生额 上期发生额
利润总额 -3,682,204.34 244,380.25
按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利润总额 61,095.06
*25%）
某些子公司适用不同税率的影响
不可抵扣的成本、费
