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1,955,323.00 100.00 1,955,323.00
上年年末，处于第一阶段的坏账准备：
未来 12 个月
类 别 账面余额 内的预期信 坏账准备 账面价值 理由
用损失率(%)
按单项计提坏账准备 1,949,260.00 60.00 1,169,556.00 779,704.00
应收利息 1,949,260.00 60.00 1,169,556.00 779,704.00
按组合计提坏账准备 28,110,559.01 0.91 256,557.49 27,854,001.52
备用金、保证金、押金 26,976,593.84 0.15 40,230.75 26,936,363.09
应收其他款项 1,133,965.17 19.08 216,326.74 917,638.43
合 计 30,059,819.01 4.74 1,426,113.49 28,633,705.52
上年年末，处于第二阶段的坏账准备：
本公司不存在处于第二阶段的应收利息和其他应收款。
上年年末，处于第三阶段的坏账准备：
整个存续期
类 别 账面余额 预期信用损 坏账准备 账面价值 理由
失率（%）
按单项计提坏账准备
应收利息
按组合计提坏账准备 1,955,323.00 100.00 1,955,323.00
整个存续期
类 别 账面余额 预期信用损 坏账准备 账面价值 理由
失率（%）
备用金、保证金、押金 1,955,323.00 100.00 1,955,323.00
应收其他款项
合 计 1,955,323.00 100.00 1,955,323.00
3、长期股权投资
项 目 期末余额 上年年末余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,760,000.00 1,760,000.00 1,510,000.00 1,510,000.00
对合营企业投资
对联营企业投资
合 计 1,760,000.00 1,760,000.00 1,510,000.00 1,510,000.00
（1）对子公司投资
期初余额 减值 本期增减变动 期末余额 减值准
被投资单位 （账面价 准备 （账面价 备期末
值） 期初 追加 减少 计提减值 其他 值） 余额
余额 投资 投资 准备
天津中泰农
业科技有限 510,000.00 510,000.00
公司
天津正和科 1,000,000.00 1,000,000.00
技有限公司
天津鎏和建
筑工程有限 250,000.00 250,000.00
公司
合 计 1,510,000.00 250,000.00 1,760,000.00
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
项 目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 14,961,636.27 13,624,863.81 41,131,300.11 37,042,370.19
其他业务 132,997.29 187,077.90 130,605.10 187,077.90
合 计 15,094,633.56 13,811,941.71 41,261,905.21 37,229,448.09
（2）履约义务的说明
本公司收入确认政策详见附注三、20。本公司与客户签署建筑工程承包合同，向客户提供
建设服务，并通常于双方约定的期间内交付建筑工程。客户在合同履约期间内分期对已完
成工作量进行结算，并于结算后支付进度款，于工程完工交付及竣工验收后进行最终结算
及付款。
（3）与剩余履约义务有关的信息
本公司与若干客户签署工程施工合同，提供建筑工程承包服务，并在未来某一时段内履行，
这些合同通常整体构成单项履约义务。截至 2024 年 6 月 30 日，本公司部分建筑工程项目尚
在履约过程中，分摊至尚未履行的履约义务的交易价格总额约为 1.9 亿元，该项金额与每个
合同的履约进度相关，并将于每个合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项 目 本期发生额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销
部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 为个税手续费返
关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损 2,922.48 还
益产生持续影响的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 21,011.24
非经常性损益总额 -18,088.76
减：非经常性损益的所得税影响数 -4,522.19
非经常性损益净额 -13,566.57
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 1,879.50
归属于公司普通股股东的非经常性损益 -15,446.07
2、净资产收益率和每股收益
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
收益率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -1.88 -0.05 -0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通 -1.87 -0.05 -0.05
股股东的净利润
广西政通工程股份有限公司
2024 年 8 月 15 日
附件Ⅰ 会计信息调整及差异情况
一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用 √不适用
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
非流动性资产处置损益
计入当期损益的政府补助 2,922.48
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 21,011.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计 -18,088.76
减：所得税影响数 -4,522.19
少数股东权益影响额（税后） 1,879.50
非经常性损益净额 -15
