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0 —— 153,900.00
（续）
2023 年 12 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 162,000.00 100.00 8,100.00 5.00 153,900.00
其中：
账龄组合 162,000.00 100.00 8,100.00 5.00 153,900.00
合计 162,000.00 —— 8,100.00 —— 153,900.00
①组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
2024 年 6 月 30 日
项目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 162,000.00 8,100.00 5.00
合计 162,000.00 8,100.00 5.00
（3）坏账准备的情况
本期变动金额
类别 2023 年 12 月 31 日余额 计提 收回或转回 转销或核 2024 年 6 月 30 日余额
销
账龄组合 8,100.00 8,100.00
合计 8,100.00 8,100.00
（4）按欠款方归集的期末余额前一名的应收账款情况
债务人名称 应收账款 占应收账款期末余额 坏账准备
2024 年 6 月 30 日余额 合计数的比例(%) 2024 年 6 月 30 日余额
中国北方车辆研究所 162,000.00 100.00 8,100.00
合计 162,000.00 100.00 8,100.00
4. 预付账款
（1）预付款项按账龄列示
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 60000.00 35.56 60,000.00 31.02
1 至 2 年 30506.75 18.08 55,193.12 28.53
2 至 3 年
3 年以上 78,234.00 46.36 78,234.00 40.45
合 计 168,740.75 100.00 193,427.12 100.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 168,740.75 元，占预付账款期末余额合计数的比例为 100.00%。
5. 其他应收款
项 目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
其他应收款 2,622,905.73 3,721,488.73
合 计 2,622,905.73 3,721,488.73
（1）其他应收款按账龄披露
账龄 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
1 年以内 1,303,293.93 3,053,476.93
1-2 年 651,600.00
2-3 年
3-4 年
4 年以上 3,665,859.00 3,665,859.00
小计 5,620,752.93 6,719,335.93
账龄 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
减：坏账准备 2,997,847.20 2,997,847.20
合 计 2,622,905.73 3,721,488.73
（2）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
内部职工垫款 93.93 276.93
往来垫款 1,954,800.00 1,303,200.00
土地使用权履约保证金额 3,650,000.00 3,650,000.00
房租及保证金 15,859.00 15,859.00
股权转让款 1,750,000.00
小计 5,620,752.93 6,719,335.93
减：坏账准备 2,997,847.20 2,997,847.20
合 计 2,622,905.73 3,721,488.73
（3）其他应收款按坏账准备计提情况
本期变动金额
类 别 2023 年 12 月 31 日 2024 年 6 月 30 日
计提 收回或转回 转销或核销
保证金押金及往来款 2,997,847.20 2,997,847.20
合 计 2,997,847.20 2,997,847.20
（4）其他应收款按欠款方归集的期末余额前五名的情况
占其他应收款期
单位名称 款项性质 2024 年 6 月 30 日 账龄 末余额合计数的 坏账准备2024
比例（%） 年 6 月 30 日
宜兴市财政局 保证金 3,650,000.00 4-5 年 64.94 2,920,000.00
中机凯博表面技术江苏
应收房租车租 1,303,200.00 1 年以内 23.19 32,580.00
有限公司
中机凯博表面技术江苏
应收房租车租 651,600.00 1-2 年 11.59 32,580.00
有限公司
北京枫美文化传媒有限
押金 
