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100.00
按组合计提坏账准备的应收账款 165,600,157.27 87.05 17,330,142.41 10.47
其中：组合 1：以应收款项的账龄作为信用风 100,267,253.14 52.71 17,330,142.41 17.28
险特征的组合
组合 2：纳入合并报表范围内的关联方组合 65,332,904.13 34.34
合计 190,228,295.07 100.00 41,958,280.21 22.06
（1）期末单项评估计提坏账准备的应收账款
债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 预期信用损 计提理由
失率(%)
债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 预期信用损 计提理由
失率(%)
广州正国医疗科技有限公司 8,521,875.00 8,521,875.00 5 年以上 100.00 预计无法收回
天津天飞镒科技有限公司 7,675,851.30 7,675,851.30 5 年以上 100.00 预计无法收回
黑龙江省科硕教学设备有限公司 4,079,226.50 4,079,226.50 5 年以上 100.00 预计无法收回
长春鑫鼎科技开发有限公司 3,747,085.00 3,747,085.00 3 年以上 100.00 预计无法收回
广州规培科技信息有限公司 604,100.00 604,100.00 4 年以上 100.00 预计无法收回
合计 24,628,137.80 24,628,137.80
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
①组合 1：以应收款项的账龄作为信用风险特征的组合
期末余额 期初余额
账龄 预期信用损 预期信用损
账面余额 失率（%） 坏账准备 账面余额 失率（%） 坏账准备
1 年以内 76,521,448.37 5.00 3,826,072.31 53,016,330.36 5.00 2,650,816.52
1 至 2 年 27,395,789.71 10.00 2,739,578.97 23,890,310.01 10.00 2,389,031.00
2 至 3 年 9,829,535.28 30.00 2,948,860.58 7,440,247.50 30.00 2,232,074.25
3 至 4 年 9,144,118.36 50.00 4,572,059.18 9,409,698.58 50.00 4,704,849.29
4 至 5 年 5,360,949.61 80.00 4,288,759.69 5,786,476.69 80.00 4,629,181.35
5 年以上 1,868,320.03 100.00 1,868,320.03 724,190.00 100.00 724,190.00
合计 130,120,161.36 20,243,650.76 100,267,253.14 17,330,142.41
2.本期准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他变动
坏账准备 41,958,280.21 2,913,508.35 44,871,788.56
3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
天津天成泰克科技有限公司 50,913,385.25 23.68
客户一 9,934,850.00 4.62 512,425.00
天津市医学堂科技有限公司 9,322,043.80 4.34
广州正国医疗科技有限公司 8,521,875.00 3.96 8,521,875.00
客户二 8,446,949.39 3.93 875,361.97
合计 87,139,103.44 40.53 9,909,661.97
(二) 其他应收款
类别 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
类别 期末余额 期初余额
其他应收款项 98,269,326.94 98,366,469.26
减：坏账准备 2,677,209.90 2,473,540.41
合计 95,592,117.04 95,892,928.85
1.其他应收款项
（1）其他应收款项按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
往来款 2,398,473.31 2,532,969.02
保证金及押金 13,193,030.42 15,027,974.96
备用金 4,480,826.90 2,622,269.21
代垫款项 514,055.83 497,759.35
出口退税款
合并范围内关联方 77,682,940.48 77,685,496.72
减：坏账准备 2,677,209.90 2,473,540.41
合计 95,592,117.04 95,892,928.85
（2）其他应收款项账龄分析
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 8,393,697.33 10,896,739.67
1 至 2 年 21,796,472.05 19,758,259.02
2 至 3 年 4,813,155.47 11
