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4 1,130,520.64
（2）本期增加金额 487,296.52 487,296.52
—计提 487,296.52 487,296.52
（3）本期减少金额
—租赁到期
（4）期末余额 1,617,817.16 1,617,817.16
3．减值准备
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 1,436,770.44 1,436,770.44
（2）上年年末账面价值 1,250,197.90 1,250,197.90
(十一) 无形资产
1、 无形资产情况
项目 土地所有权 合计
1．账面原值
（1）上年年末余额 3,298,814.74 3,298,814.74
（2）本期增加金额
—购置
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 3,298,814.74 3,298,814.74
2．累计摊销
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
3．减值准备
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 3,298,814.74 3,298,814.74
（2）上年年末账面价值 3,298,814.74 3,298,814.74
其 他 说 明 ： 土 地 所 有 权 的 所 有 权 人 为 本 公 司 的 境 外 全 资 子 公 司
BIOSPHERETRADINGLTD，依据当地法律规定，土地所有权期限为永久。无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销。
(十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 上年年末余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 1,247,025.63 186,879.06 1,087,781.15 163,142.21
租赁负债 1,485,635.97 209,337.43 1,296,199.12 178,401.77
内部交易未实现利
润 5,815,333.05 872,299.96 5,815,333.05 872,299.96
合计 8,547,994.65 1,268,516.45 8,199,313.32 1,213,843.94
2、 未经抵销的递延所得税负债
项目 期末余额 上年年末余额
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
公允计量金融资产公
允价值变动 620,044.42 93,006.66 421,587.04 63,238.06
使用权资产 1,436,770.44 202,592.20 1,250,197.90 172,021.65
合计 2,056,814.86 295,598.87 1,671,784.94 235,259.71
3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
期末 上年年末
项目 递延所得税资产 抵销后递延所得税 递延所得税资产和 抵销后递延所得税
和负债互抵金额 资产或负债余额 负债互抵金额 资产或负债余额
递延所得税资产 265,938.55 1,002,577.90 233,295.31 980,548.63
递延所得税负债 265,938.55 29,660.31 233,295.31 1,964.40
(十三) 其他非流动资产
项目 期末余额 上年年末余额
预付购地款 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 5,000,000.00 5,000,000.00
(十四) 应付账款
1、 应付账款列示
项目 期末余额 上年年末余额
应付货款 116,330.00 934,046.00
应付设备款
应付工程款 20,000.00 20,000.00
合计 136.330.00 954,046.00
(十五) 合同负债
1、 合同负债情况
项目 期末余额 上年年末余额
预收货款 7,265,386.68 44,867.92
合计 7,265,386.68 44,867.92
(十六) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 919,864.97 3,701,177.46 4,121,092.65 499,949.78
离职后福利-设定提存计划 368,312.01 368,312.01
辞退福利
合计 919,864.97 4,069,489.47 4,489,404.66 499,949.78
2、 短期薪酬列示
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和
补贴 919,864.97 3,393,465.42 3,813,380.61 499,949.78
（2）职工福利费
（3）社会保险费 229,676.04 229,676.04
其中：医疗保险费 196,433.19 196,433.19
工伤保险费 10,920.93 10,920.93
生育保险费 22,321.92 22,321.92
（4）住房公积金 78,036.00 78,036.00
（5）工会经费和职工教育
经费
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
合计 919,864.97 3,701,177.46 4,121,092.65 499,949.78
3、 设定提存计划列示
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 357,150.72 357,150.72
失业保险费 11,161.29 11,161.
