查看PDF原文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值 比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%） 金额 （%） 金额 （%）
按单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计
提坏账准备 8,016,053.00 100.00 233,652.65 7,782,400.35 10,934,513.00 100.00 229,575.65 10,704,937.35
其中：账龄风险组合 4,673,053.00 58.30 233,652.65 5.00 4,439,400.35 4,591,513.00 41.99 229,575.65 5.00 4,361,937.35
同一集团内关联方组合 3,343,000.00 41.70 3,343,000.00 6,343,000.00 58.01 6,343,000.00
合计 8,016,053.00 100.0 233,652.65 7,782,400.35 10,934,513.00 100.00 229,575.65 10,704,937.35
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：账龄风险组合
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 4,673,053.00 233,652.65 5.00
合计 4,673,053.00 233,652.65 5.00
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
上年年末余 本期变动金额
类别 额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
按单项计提坏账
准备
按信用风险特征
组合计提坏账准 229,575.65 4,077.00 233,652.65
备
其中：账龄风险
组合 229,575.65 4,077.00 233,652.65
合计 229,575.65 4077.00 233,652.65
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款金额 8,016,053.00 元，占应收账款期末余额合计数的比例 100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 233,652.65 元。
占应收账款 应收账款坏
应收账款期末 合同资 应收账款和合 和合同资产 账准备和合
单位名称 余额 产期末 同资产期末余 期末余额合 同资产减值
余额 额 计数的比例 准备期末余
(%) 额
北京协尔鑫生物资源研
究所有限责任公司 3,343,000.00 3,343,000.00 41.70
中国科学院动物研究所 4,641,768.00 4,641,768.00 57.91 232,088.40
北京加科思新药研发有
限公司 31,285.00 31,285.00 0.39 1564.25
合计 8,016,053.00 8,016,053.00 100.00 233,652.65
(二) 其他应收款
项目 期末余额 上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款项 33,226,085.46 43,111,927.08
合计 33,226,085.46 43,111,927.08
1、 其他应收款项
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 19,650,485.46 29,536,327.08
1 至 2 年
2 至 3 年 13,725,600.00 13,725,600.00
5 年以上
小计 33,376,085.46 43,261,927.08
减：坏账准备 150,000.00 150,000.00
合计 33,226,085.46 43,111,927.08
（2）按坏账计提方法分类披露
期末余额 上年年末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
按单项计提坏账准备 13,725,600.00 41.12 150,000.00 1.09 13,575,600.00 13,725,600.00 31.73 150,000.00 1.09 13,575,600.00
按信用风险特征组合计
提坏账准备 19,650,485.46 58.88 19,650,485.46 29,536,327.08 68.27 29,536,327.08
其中：应收保证金和押
金组合 28,339.08 0.08 28,339.08 28,339.08 0.07 28,339.08
同一集团内关联方组合 19,601,000.00 58.76 19,601,000.00 29,501,000.00 68.19 29,501,000.00
无风险组合 21,146.38 0.06 21,146.38 6,988.00 0.01 6,988.00
合计 33,376,085.46 100.00 150,000.00 1.09 33,226,085.46 43,261,927.08 100.00 150,000.00 ——
