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165,500.00
3 至 4 年 155,500.00 50,500.00
4 至 5 年 500.00 20,000.00
5 年以上 120,000.00 100,000.00
小 计 530,303.00 473,392.90
减：坏账准备 154,134.53 152,992.39
合 计 376,168.47 320,400.51
（3）按坏账计提方法分类列示
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项计提坏账准备的其
他应收款
按组合计提坏账准备的 530,303.00 100.00 154,134.53 29.07 376,168.47
其他应收款
组合 1：账龄分析法 303,003.00 57.14 154,134.53 50.87 148,868.47
组合 2：合并财务报表 227,300.00 42.86 227,300.00
范围内的应收款项
合 计 530,303.00 100.00 154,134.53 / 376,168.47
（续）
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项计提坏账准备的其
他应收款
按组合计提坏账准备的 473,392.90 100.00 152,992.39 32.32 320,400.51
其他应收款
组合 1：账龄分析法 357,392.90 75.50 152,992.39 42.81 204,400.51
组合 2：合并财务报表 116,000.00 24.50 116,000.00
范围内的应收款项
合 计 473,392.90 100.00 152,992.39 / 320,400.51
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 53,003.00 4,139.53 7.81
1至2年
2至3年
3至4年 150,000.00 49,995.00 33.33
4至5年
5年以上 100,000.00 100,000.00 100.00
合 计 303,003.00 154,134.53 /
②组合中，合并财务报表范围内的应收款项
期末余额
其他应收款
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
合并财务报表范围内 227,300.00 不计提，详见附注三、10“金
的应收款项 融资产减值”
合 计 227,300.00 ——
（4）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合 计
未来12个月预期 用损失（未发生信 用损失（已发生信
信用损失
用减值） 用减值）
2024 年 1 月 1 日余额 152,992.39 152,992.39
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预期 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合 计
信用损失 用损失（未发生信 用损失（已发生信
用减值） 用减值）
2024 年 1 月 1 日余额在本期：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提 1,142.14 1,142.14
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024 年 6 月 30 日余额 154,134.53 154,134.53
（5）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类 别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
按组合计提的坏 152,992.39 1,142.14 154,134.53
账准备
合 计 152,992.39 1,142.14 154,134.53
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额
比例（%）
龚清润 备用金借支 150,000.00 3 至 4 年 28.29% 49,995.00
黑龙江浩克环保科技 合并财务报表范围 150,000.00 1 年以内 28.29%
有限公司 内的应收款项
上海岛科经贸发展有 保证金或押金 100,000.00 5 年以上 18.86% 100,000.00
限公司
上海讴蓝环境科技有 合并财务报表范围 65,200.00 表下说明 12.29%
限公司 内的应收款项
中科科林节能环保科 保证金或押金 33,750.00 1 年以内 6.36% 2,635.88
技有限公司
合 计 —— 498,950.00 —— 94.09% 152,630.88
其他说明：应收上海讴蓝环境科技有限公司期末余额 65,200.00 元，其中，1 年以内金额为 10,200.00
元，1 至 2 年金额为 20,000.00 元，2 至 3 年金额为 10,000.00 元，3-4 年金额为 5,000.00 元，5 年以上金
额为 20,000.00 元。
3、 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
期末余额 期初余额
项 目 减值 减值
账面余额 准备 账面价值 账面余额 准备 账面价值
对子公司投资 9,100,000.00
