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.55 40.46% 0 0 8,601,902.55
消费未达款项
合计 21,258,660.77 100.00%1,805,793.07 8.4919,452,867.70
坏账准备计提的具体说明：
①2024 年 06 月 30 日，公司无新增单项计提坏账准备的应收账款。
②于 2024 年 06 月 30 日，按组合 1 账龄组合计提坏账准备
账 龄 2024 年 6 月 30 日
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 23,670,605.43 1,182,951.47 5
1-2 年 0 0 0
2-3 年 0 0 0
3-4 年 0 0 0
4-5 年 0 0 0
5 年以上 0 0 0
合计 23,670,605.43 1,182,951.47 5
③2024 年 06 月 30 日，公司按组合 2 计提坏账准备的应收账款
项 目 2024 年 06 月 30 日
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
客户金融卡消费未达款项 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、10。
(3) 本期坏账准备的变动情况
本期变动金额
类 别 2023 年 收回或转 2024 年
12 月 31 日 计提 转销或核销 06 月 30 日
回
应收账款坏账准备 1,805,793.07 601,599.40 0 0 2,407,392.47
合计 1,805,793.07 601,599.40 0 0 2,407,392.47
(4) 本期实际核销的应收账款情况
项 目 核销金额
实际核销的应收账款 0.00
(5) 于 2024 年 06 月 30 日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款汇总金额为 10,699,468.34
元，占应收账款年末余额合计数的比例为 42.98%，相应计提的坏账准备年末余额汇总
金额为 534,973.42 元。本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
(6) 本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
2. 其他应收款
(1) 分类列示
项 目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
应收利息 138,298.48 0
应收股利 0.00 0
其他应收款 33,635,466.68 34,692,991.34
合计 33,773,765.16 34,692,991.34
(2)其他应收款
①按款项性质分类情况
款项性质 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
房屋租赁保证金 33,143,147.72 34,177,205.98
代垫款项 69,706.51 31,852.39
其他 606,938.38 618,135.02
小计 33,819,792.61 34,827,193.39
减：坏账准备 46,027.45 134,202.05
合 计 33,773,765.16 34,692,991.34
②按坏账计提方法分类披露
A．截至 2024 年 06 月 30 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 33,819,792.61 46,027.45 33,773,765.16
第二阶段
第三阶段
合计 33,819,792.61 46,027.45 33,773,765.16
截至 2024 年 06 月 30 日，处于第一阶段的坏账准备：
类 别 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 33,819,792.61 0.14 46,027.45 33,773,765.16
其中：组合 1 账龄组合 676,644.89 6.80 46,027.45 630,617.44
组合 2 房屋租赁保证金组合 33,143,147.72 0 0 33,143,147.72
合计 33,819,792.61 0.14 46,027.45 33,773,765.16
截至 2024 年 06 月 30 日，本公司不存在处于第二阶段的坏账准备。
截至 2024 年 06 月 30 日，本公司不存在处于第三阶段的坏账准备。
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、10。
B．截至 2023 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 34,636,993.39 39,102.05 34,597,891.34
第二阶段 0.00 0.00 0.00
第三阶段 190,200.00 95,100.00 95,100.00
合计 34,827,193.39 134,202.05 34,692,991.34
截至 2023 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
类 别 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面价值
按单项计提坏账准备 0.00 0.00 0.00 0.00
按组合计提坏账准备 34,636,993.39 0.11 39,102.05 34,597,891.34
其中：组合 1 账龄组合 649,987.41 6.02 39,102.05 610,885.36
组合 2 房屋租赁保证金组合 33,987,005.98 0.00 0.00 33,987,005.98
合计 34,636,993.39 0.11 39,102.05 
