64.68% -20.88%
毛利率 33.71% - 35.32% - -
管理费用 3,280,464.98 5.24% 3,368,576.27 4.15% -2.62%
研发费用 3,260,355.63 5.21% 4,111,763.48 5.07% -20.71%
销售费用 16,853,557.00 26.91% 19,865,219.84 24.48% -15.16%
财务费用 945,622.92 1.51% 439,943.99 0.54% 114.94%
信用减值损失 352,927.40 0.56% 1,072,876.18 1.32% -67.10%
其他收益 337,282.85 0.54% 99,080.04 0.12% 240.41%
营业利润 -2,889,628.74 -4.61% 1,533,340.77 1.89% -288.45%
营业外收入 5,919.96 0.01% 151,396.05 0.19% -96.09%
营业外支出 432,542.35 0.69% 10,137.68 0.01% 4,166.68%
净利润 -3,316,251.13 -5.29% 1,674,599.14 2.06% -298.03%
经营活动产生的现金流量净 -7,700,746.63 - 2,613,344.53 - -394.67%
额
投资活动产生的现金流量净 -33,748,825.92 - -10,909,876.00 - -209.34%
额
筹资活动产生的现金流量净 35,307,264.94 - 1,713,214.37 - 1,960.88%
额
项目重大变动原因
营业收入：本期营业收入 6,263.35 万元，比上年同期减少 1,850.24 万元,下降幅度 22.80%，主要是受大
客户部分产品中断合作的翘尾影响，上年同期该产品在过渡期仍有部分收入贡献。
营业成本：本期营业成本 4,152.09 万元，比上年同期减少 1,095.6 万元，下降幅度 20.88%，主要是营业
收入规模下降，成本相应下降所致。
财务费用：本期财务费用 94.56 万元，比上年同期增加 50.57 万元，增长幅度 114.94%，主要是为了满足
新厂房建设需要，银行贷款增加导致利息支出增加。
信用减值损失：本期转回信用减值损失 35.29 万元，比上年同期少转回 71.99 万元，下降幅度 67.10%，
主要是本期末应收账款下降金额比上年同期少，转回的信用减值损失相应减少。
其他收益 ：本期其他收益 33.73 万元，比上年同期增加 23.82 万元，增长幅度 240.41%，主要是增值税
进项税加计 5%扣除优惠政策影响的时间段不同产生的差异。
营业外收入：本期营业外收入较上年同期减少 14.55 万元，下降 96.09%，主要是本期收到的与日常经营活动无关的政府补助减少。
营业外支出：本期营业外支出较上年同期增加 42.24 万元，增长幅度 4166.68%，主要是本期发生了对汕头大学教育基金的公益捐赠。
营业利润：本期营业利润-288.96 万元，比上年同期下降 288.45%，主要是主营业务收入下降，利润相应减少，公司管理人员增加，费用未同比下降；在建工程投入增大，利息费用增加。
净利润：本期净利润-331.63 万元，比上年同期下降 298.03%，主要是因为主营业务收入下降，营业利润对应减少，且本期公司收到的政府补助减少，公益捐赠支出增加。
经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金为净流出 770.07 万元，比上年同期下降394.67%，主要是主营业务收入下降，带来的现金流入减少，且因业务需要，保证禁渔期海鲜原料供应，本期预付了部分供应商货款。
投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金净流出3,374.88万元，比上年同期下降209.34%，主要是新厂房建设进度加快，投入资金增加。
筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金净流入 3,530.73 万元，比上年同期增长1,960.88%，主要是为满足新厂房建设需要，向银行借入固定资产建设项目贷款。
四、 投资状况分析
（一） 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资 总资产 净资产 营业收入 净利润
本
汕头市宜旺家 子公司 食品销售 4,000,000 311,335.09 -118,204.80 114,173.78 -112,651.74
食品有限公司
广州市潮庭食 子公司 食品销售 2,000,000 250,528.20 -122,323.08 98,848.31 -161,638.84
品有限公司
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
（二） 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 企业社会责任
□适用 √不适用
六、 公司面临的重大风险分析
重大风险事项名称 重大风险事项简要描述
食品行业是国家推行各项食品安全标准和质量检验的重点
行业之一，消费者及政府部门对食品安全的重视程度也越来越
1、食品安全风险 高。公司一直把食品安全、质量标准工作放在首位，从采购源
头、加工过程、生产加工设施及出厂检验等各方面进行了严格
控制。如果公司的质量管理工作出现纰漏发生产品质量问题，
不但会产生赔偿风险，还可能影响公司的信誉和产品的销售。
公司的核心技术人员共 4 人。截至报告期末，核心技术人
2、核心技术人员流失风险 员构成仍较为单一，容易产生人员流失的风险。如果公司未来
出现核心人员流失或出现核心技术失密的情况，将会对公司产
生不利影响。
截至本报告期，公司控股股东、实际控制人陈志斌持有公
司 82.66%的股份比例，并担任公司董事长兼总经理；虽然公司
已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织结
3、控股股东及实际控制人不当控制风 构和制度体系上对控股股东、实际控制人的行为进行了规范，
险 能够最大程度地保护公司、债权人及其他第三方合法利益；但
若控股股东、实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或
其他方式对公司经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等
进行控制，则可能对公司、债权人及其他第三方合法利益产生
不利的影响。
截至报告期末，公司应收账款期末的账面价值 7,324,180.64
元，占同期营业收入比重为 11.69%。虽然应收账款的形成与公
4、应收账款坏账风险 司正常的生产经营和业务发展有关，且公司建立了完善的信用
管理制度，但如果出现客户违约或公司管理不力的情况，存在
发生坏账的风险。
随着公司未来业务范围的扩大，经营规模和人员规模也将
大幅扩张。公司业务的成长，对公司管理层的管理能力提出更
高要求。确立正确的发展战略和发展方向，建立更加有效的决
5、管理及内部控制风险 策体系，进一步完善内部控制体系，引进和培养技术人才、市
场营销人才、管理人才将成为公司面临的重要问题。如果公司
在发展过程中，不能妥善、有效地解决与发展伴随而来的管理
及内部控制风险，将对公司生产经营造成不利影响。
报告期内，本公司与前 5 大销售客户的交易金额为 3，884.88
万元，占公司同期营业收入的比例为 62.03%，由于客户集中度
6、客户集中风险 较高，若主要客户由于生产经营或企业管理方面的原因导致财
务状况出现恶化，可能对本公司的产品销售或货款的及时收回
产生较大影响。
本期重大风险是否发生重大变化 本期重大风险未发生重大变化
第三节 重大事件
一、 重大事件索引
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