81,794,369.23 40.48% 81,720,000.00 34.57% 0.09% 应付账款 36,151,220.59 17.89% 72,693,680.89 30.75% -50.27% 合同负债 109,268.96 0.05% 41,389.98 0.02% 164% 应付职工薪酬 1,119,556.88 0.55% 420,000.00 0.18% 166.56% 应交税费 138,273.62 0.07% 73,743.51 0.03% 87.51% 其他应付款 474,150.13 0.23% 2,913,992.30 1.23% -83.73% 项目重大变动原因 1、 报告期末货币资金较上年期末增加了 82.23%,主要原因为公司应收账款收回。 2、 报告期末应收账款较上年期末减少了 39.28%,主要原因为 2024 年上半年与客户达成了深度合作 协议,部分客户在账期到期前提前支付了货款。 3、 报告期末存货较上年期末减少了 33.04%,主要原因为 2024 年二季度订单较同期减少,故备库有 所下降 4、 报告期内其他流动资产较上年期末减少了 37.93%,主要原因是公司规模扩大后待抵扣的增值税进 项税大幅减少。 5、 报告期末固定资产较上年期末增加了46.93%,主要原因为公司业务规模扩大增加购置了生产线等。 6、 报告期末其他非流动资产较上年期末增加 50%,是公司购买了办公楼所致。 7、 报告期末应付账款较上年期末减少 50.27%,原因为报告期因公司资金状况较好,缩短了采购款的 账期。 8、 报告期末合同负债较上年期末增加了 164%,原因为上年度基数太小造成的。 9、 报告期内应付职工薪酬较上年期末增加 166.56%,主要原因是修订完善了薪酬管理制度,为更好地 激励销售人员,将提成考核改为半年一次。 10、 报告期末应交税费较上年期末增加了 87.51%,主要原因为报告期按季度预缴的所得税金额增加造 成的。 11、 报告期末其他应付款较上年期末减少了 83.73%,主要原因为报告期内支付了部分欠款。 (二) 经营情况分析 1、 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同期 项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例% 的比重% 的比重% 营业收入 133,200,087.00 - 124,678,060.90 - 6.84% 营业成本 120,936,043.29 90.79% 114,259,907.26 91.64% 5.84% 毛利率 9.21% - 8.36% - - 税金及附加 79,643.81 0.06% 56,193.95 0.05% 41.73% 销售费用 2,955,876.3 2.22% 3,150,243.41 5.23% -6.17% 管理费用 6,272,768.44 4.71% 4,954,422.31 3.97% 26.61% 研发费用 3,583,358.64 2.69% 1,764,864.31 1.42% 103.04% 财务费用 -472,698.77 -0.35% -718,314.23 -0.58% -34.19% 其他收益 1,706,478.72 1.28% 892,880.00 0.72% 91.12% 信 用 减 值 损 2,721,936.09 2.04% 102,977.38 0.08% 2,543.24% 失 营业外收入 7,095.37 0.01% 20,004.12 0.02% -64.53% 营业外支出 158.43 0.0001% -100% 净利润 3,724,540.96 2.8% 2,026,890.60 1.63% 83.76% 项目重大变动原因 1、 税金及附加本期比上年同期增加了41.73%,主要原因为本报告期内印花税增加。 2、 报告期内研发费用较上年同期增加了103.04%,主要原因为本期业务规模快速增长,公司为了维护 产品的市场优势,加大了新产品和新工艺的研发投入。 3、 报告期内财务费用较上年同期减少了34.19%,主要原因为报告期内利息收入和汇兑收益均有所增 加。 4、 其他收益本期比上年同期增加了91.12%,主要原因为本报告期内收到财政专项资金补贴款大幅增 加。 5、 报告期内信用减值损失较上年同期增加2543.24%,主要原因为报告期内公司收回了部分货款和对 外借款。 6、 报告期内净利润较上年同期增加了83.76%,主要是因为信用减值损失的减少和补贴收入的增加。 2、 收入构成 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 133,149,948.72 124,678,060.90 6.80% 其他业务收入 50,138.28 0 100% 主营业务成本 120,918,575.55 114,259,907.26 5.83% 其他业务成本 17,467.74 0 100% 按产品分类分析 □适用 √不适用 按区域分类分析 √适用 □不适用 单位:元 营业收入 营业成本 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 比上年同 比上年同 毛利率比上 期 期 年同期增减 增减% 增减% 出口收入 131,557,028.28 119,325,655.24 9.30% 6.84% 5.71% 0.98% 内销收入 1,643,058.72 1,610,388.05 1.99% 6.19% 16.91% -8.98% 收入构成变动的原因 本报告期内出口收入占到了总收入的98.77%,依然是公司最大的收入来源。按区域划分未发生较大 变动。 (三) 现金流量分析 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 37,209,476.8 11,088,211.12 235.58% 投资活动产生的现金流量净额 -7,679,117.83 -1,100,000.00 598.10% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,790,269.91 38,485,127.92 -104.65% 现金流量分析 1、本期经营活动产生的现金流量净额为37,209,476.8元,较上年同期的11,088,211.12元,净流量 大幅增加,主要原因是大量去年末的应收账款在报告期收回。 2、投资活动产生的现金流量净额-7,679,117.83元,变化较大是因为报告期内对比上年同期增加了 购买办公楼的预付款支出。 3、筹资活动产生的现金净额变化,是因为业务和贷款比较稳定,银行贷款金额不增略减造成。 四、 投资状况分析 (一)主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位:元 公司名称 公司 主要 注册 总资产 净资产 营业收入 净利润 类型 业务 资本 武汉锦盛 控股 国际 41,466,867.99 1,385,549.60 26,153,028.88 1,422,459.45 源针纺织 子公 航空 制造有限 司 机舱 公司 内用 旅行 100 卫生 万 用品 套件