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17,229,429.64
政府补助”。
35、投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 96,364.52 157,498.41
合 计 96,364.52 157,498.41
36、信用减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 -28,914.84 -29,454.84
应收账款坏账损失 927,170.51 2,228,976.93
其他应收款坏账损失 -613,645.12 -496,963.75
合 计 284,610.55 1,712,558.34
37、资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
合同资产减值损失 136,160.00 -53,046.96
山东德佑电气股份有限公司
2024 年半年度财务报表附注
（除特殊说明外，货币单位均为人民币元）
合 计 136,160.00 -53,046.96
38、资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得（损失以“-”填列） 15,294.51
合计 15,294.51
39、营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额
废旧处理 624.00 1,103.00
其他 14,601.77 9,150.41
合 计 15,225.77 10,253.41
40、营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额
固定资产毁 1,045.04
损报废损失
其他 10,100.00
合 计 1,045.04 10,100.00
41、所得税费用
（1）所得税费用明细
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所 3,481.99 50,137.86
得税
递延所得税费用 103,290.50 208,611.79
合 计 106,772.49 258,749.65
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项 目 本期发生额
利润总额 517,042.07
按法定/适用税率计算的所得税费用 129,260.52
分公司适用不同税率的影响 -3,918.22
对以前期间当期所得税的调整
不可抵扣的成本、费用和损失 103,290.50
山东德佑电气股份有限公司
2024 年半年度财务报表附注
（除特殊说明外，货币单位均为人民币元）
研究开发费加成扣除的纳税影响 -
所得税费用 106,772.49
42、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 33,622.68 250,000.00
利息收入 18,538.92 61,855.32
收到与经营活动有关的往来款 630,764.00 115,606.25
合 计 682,925.60 427,461.57
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
往来款 170,809.92 1,819,558.53
各项费用支出 1,648,815.37 4,557,811.87
其他 4,641.10 5,584.58
合 计 1,824,266.39 6,382,954.98
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 410,269.58 316,252.44
加：资产减值损失 -284,610.55 -53,046.96
信用减值损失 -136,160.00 1,712,558.34
固定资产折旧 611,933.14 678,072.05
使用权资产折旧
无形资产摊销 279,225.26 430,149.01
长期待摊费用摊销 55,523.32 44,597.86
处置固定资产的损失（收益以“－”号填列） -15,294.51
山东德佑电气股份有限公司
2024 年半年度财务报表附注
（除特殊说明外，货币单位均为人民币元）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 472,496.52 429,577.66
投资损失（收益以“－”号填列） -96,364.52 -157,498.41
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 103,290.50 212,827.54
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 9,497,904.10 1,823,763.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,723,813.24 -5,622,400.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,297,456.40 -9,532,955.17
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,123,056.80 -9,718,102.33
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 
