13,543,008.50 9,266,450.20
减：现金的期初余额 9,973,562.80 6,902,028.65
加：现金等价物的期末余额 6,194,316.68
减：现金等价物的期初余额 18,567,913.83
现金及现金等价物净增加额 3,569,445.70 -10,009,175.60
（2）现金及现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
一、现金 13,543,008.50 9,973,562.80
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2024 年半年度财务报表附注
（除特殊说明外，货币单位均为人民币元）
项目 期末数 期初数
其中：库存现金 62,582.25 6,200.21
可随时用于支付的银行存款 13,202,124.65 9,689,271.88
可随时用于支付的其他货币资金 278,301.60 278,090.71
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 13,543,008.50 9,973,562.80
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
44、所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金-银行存款 4,200,000.00 诉讼冻结
货币资金-其他货币资金 718,066.80 保证金
固定资产-房屋建筑物 9,270,496.08 抵押借款
无形资产-土地使用权 3,040,866.76 抵押借款
合 计 17,229,429.64
45、政府补助
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
本期结转 本期结转 与资产相关
补助项目 种类 2023.12.31 本期新增 计入损益 其他 2024.6.30 计入损益 /与收益相
补助金额 的金额 变动 的列报项 关
目
具有弱电网运行 财政 264,526.55 110,877.69 153,578.86 其他收益 与资产相关
能力的模块 拨款
基于客户导向的
智能配电网主动 财政
运维及节能降损 拨款 1,640,000.00 978,770.57 661,299.43 其他收益 与资产相关
关键技术研究与
应用
合 计 264,526.55 1,640,000.00 1,089,648.26 814,878.29
六、合并范围的变动
1、其他原因的合并范围变动
本公司截至 2024 年 6 月 30 日合并范围没有无变化。
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（除特殊说明外，货币单位均为人民币元）
七、金融工具风险管理
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应
收款、其他流动资产、应付账款、其他应付款、短期借款、长期借款。各项金融工具的详
细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所
采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险
对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别
和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以
监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适
应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制
系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风
险、利率风险和商品价格风险）。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风
险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、
应收账款、应收款项融资、其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本
公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款，本公司设定相关政策以控制
信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等
评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信
用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本
公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司
没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 41.59%；本公司
其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 59.83%。
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（除特殊说明外，货币单位均为人民币元）
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。
期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
项 目 2023.12.31
1年以内 1至3年 3年以上 无固定期限 合 计
短期借款 1,400.00 1,400.00
应付账款 1,681.47 1,932.76 774.58 4,388.80
其他应付款 145.82 362.32 36.12 544.26
长期借款 1,599.00 1.599.00
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
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（除特殊说明外，货币单位均为人民币元）
八、关联方及关联交易
1、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系
山东皓科电力设备有限公司 关键管理人员控股的公司
潍坊博览建筑劳务有限公司 关键管理人员控股的公司
山东辰祥电气设备有限公司 本公司董事持股的公司
山东辰祥电力设备
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