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提坏账准备
按组合计提坏账准备 55,950,707.94 100.00 10,420,701.63 18.62 45,530,006.31
其中：账龄组合 55,950,707.94 100.00 10,420,701.63 18.62 45,530,006.31
关联方组合
合 计 55,950,707.94 100.00 10,420,701.63 18.62 45,530,006.31
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：账龄组合
2024.6.30 2023.12.31
账 龄 预期信用 预期信用
应收账款 坏账准备 损失率 应收账款 坏账准备 损失率
(%) (%)
1 年以内 24,115,475.01 723,464.25 3.00 23,760,155.67 712,804.67 3.00
1 至 2 年 4,348,801.57 434,880.16 10.00 6,297,400.09 629,740.01 10.00
2 至 3 年 15,724,156.49 3,144,831.30 20.00 17,828,183.70 3,565,636.74 20.00
3 至 4 年 4,566,252.92 2,283,126.47 50.00 4,680,600.40 2,340,300.20 50.00
4 至 5 年 1,711,958.18 1,369,566.55 80.00 1,060,740.33 848,592.26 80.00
5 年以上 2,204,627.75 2,204,627.75 100.00 2,323,627.75 2,323,627.75 100.00
合 计 52,671,271.92 10,160,496.48 19.29 55,950,707.94 10,420,701.63 18.62
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项 目 坏账准备金额
2023.12.31 10,420,701.63
本期计提
本期收回或转回 260,205.15
本期核销
2024.6.30 10,160,496.48
（4）本期实际核销的应收账款情况
项 目 核销金额
实际核销的应收账款
山东德佑电气股份有限公司
2024 年半年度财务报表附注
（除特殊说明外，货币单位均为人民币元）
（5）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
应收账款 占应收账款期末 坏账准备
单位名称 期末余额 余额合计数的比 期末余额
例%
聊城高新技术产业开发区管理委 5,971,999.40 11.34 1,114,399.88
员会
山东民祥化工科技有限公司 5,407,600.00 10.27 162,228.00
淄博芯材集成电路有限责任公司 4,804,480.00 9.12 144,134.40
章丘市惠农新农村建设投资开发 4,001,612.07 7.60 800,322.41
有限公司
山东淄川经济开发区管理委员会 1,721,775.09 3.27 860,887.55
合 计 21,907,466.56 41.59 3,081,972.24
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款情况：无。
（7）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况：无。
2、其他应收款
项 目 2024.6.30 2023.12.31
应收利息
应收股利
其他应收款 9,212,879.09 2,550,213.85
合 计 9,212,879.09 2,550,213.85
（1）其他应收款
① 按账龄披露
账 龄 2024.6.30 2023.12.31
1 年以内 8,399,227.17 1,393,971.87
1 至 2 年 152,520.00 188,520.00
2 至 3 年 590,415.00 713,863.91
3 至 4 年 825,453.45 828,000.00
4 至 5 年 216,510.00 216,510.00
5 年以上 100,000.00 110,000.00
小 计 10,284,125.62 3,450,865.78
减：坏账准备 1,071,246.53 900,651.93
合 计 9,212,879.09 2,550,213.85
② 按款项性质披露
项 2024.6.30 2023.12.31
目
山东德佑电气股份有限公司
2024 年半年度财务报表附注
（除特殊说明外，货币单位均为人民币元）
项 2024.6.30 2023.12.31
目
押金及保证金 1,416,459.61 1,551,035.00
员工备用金 1,901,672.29 1,533,672.29
往来款 6,913,568.45 309,443.47
其他代垫款项 52,425.27 56,715.02
小 计 10,284,125.62 3,450,865.78
减：坏账准备 1,071,246.53 900,651.93
合 计 9,212,879.09 2,550,213.85
③ 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 12 个 整个存续期预 整个存续期
坏账准备 月预期信 期信用损失 预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用 (已发生信用
减值) 减值)
2023 年 12 月 31 日余额 900,651.93 900,651.93
2023 年 12 月 31 日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 170,594.
