动 非现金变动
项 目 期初余额 期末余额
现金流入 现金流出 计提的利息 公允价值变动 其他
短期借款
合 计
注释36． 现金流量表补充资料
1． 现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -1,369,355.84 431,698.99
加：信用减值损失
资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 915,536.32 918,186.53
使用权资产折旧
项目 本期金额 上期金额
无形资产摊销 48,151.74 52,683.97
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -3,096.80 20,581.22
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -287,713.94
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,150,325.95 -1,940,161.10
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,002,774.08 1,249,225.42
其他
经营活动产生的现金流量净额 -556,316.45 444,501.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
当期新增使用权资产
3．现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 6,417,955.89 8,101,524.35
减：现金的期初余额 7,219,272.34 7,714,726.91
加：现金等价物的期末余额 123,500.00
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -677,816.45 386,797.44
2． 现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金
其中：库存现金 0.54 0.54
可随时用于支付的银行存款 6,417,955.35 7,219,271.80
二、现金等价物 123,500.00
三、期末现金及现金等价物余额 6,541,455.89 7,219,272.34
注释37． 所有权或使用权受到限制的资产
截至 2024 年 6 月 30 日止，期末无所有权或使用权受到限制的资产。
注释38． 政府补助
1． 政府补助基本情况
政府补助种类 本期发生额 计入当期损益的金额 备注
计入其他收益的政府补助 449,450.25 449,450.25详见本附注五/注释 29.
合计 449,450.25 449,450.25
六、 合并范围的变更
(一) 其他原因的合并范围变动
根据经营发展战略的需要，本公司于 2023 年 7 月设立控股子公司苏州视界通信息科技有限公司，
注册资本 200 万元，本公司认缴 120 万元，持股比例 60%。工商登记已于 2023 年 7 月 31 日完成。
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1． 企业集团的构成
主要经营 业务 持股比例(%)
子公司名称 注册资本 地 注册地 性质 取得方式
直接 间接
苏州视界通信息科技 200 万元 张家港市 张家港市 互联网信 60.00 新设
有限公司 息服务
八、 与金融工具相关的风险披露
本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
本公司的风险管理由财务部门按照管理层批准的政策开展。财务部负责人会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承
受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。
截止 2024 年 6 月 30 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
项目 账面余额 减值准备
应收账款 429,286.41 161,776.22
其他应收款 26,704.00 12,743.00
合计 455,990.41 174,519.22
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司未对外提供财务担保。
本公司的主要客户为中央电视台、张家港市世家服装有限公司等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止 2024 年 6 月 30 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限
列示如下：
期末余额
项目
即时偿还 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合
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