司
（二） 在合营安排或联营企业中的权益
1. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数 — —
净利润
其他综合收益
综合收益总额
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
联营企业投资账面价值合计 660,215.68 647,305.16
下列各项按持股比例计算的合计数 — —
净利润 66,275.76 -92,060.57
其他综合收益
综合收益总额 66,275.76 -92,060.57
八、 政府补助
1. 报告期末按应收金额确认的政府补助
应收款项的期末余额：0.00 元。
2. 涉及政府补助的负债项目
本期新增 本期计入 本期转入 本期 期末 与资产/收
会计科目 期初余额 补助金额 营业外收 其他收益 其他 余额 益相关
入金额 金额 变动
递延收益 122,000.00 122,000.00 与收益相关
合计 122,000.00 122,000.00
3. 计入当期损益的政府补助
会计科目 本期发生额 上期发生额
其他收益 123,261.71 504,700.00
九、 与金融工具相关的风险披露
本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收款项、其他权益工具投资、其他流动资产、应付款项等。基于风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线，进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险。
（一） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司的信用风险主要来自货币资金、交易性金融资产、应收款项、其他流动资产等。这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对
方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司持有的交易性金融资产—理财产品系购买的大型银行的理财产品，鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
（二） 流动性风险
流流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在总体层面持续监控短期和长期的资金需求，确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的理财产品，以满足短期和长期的资金需求。
截止 2024 年 6 月 30 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合
同剩余期限列示如下：
期末余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
短期借款 30,338,732.85 30,338,732.85 30,338,732.85
应付账款 64,896,887.70 64,896,887.70 64,896,887.70
其他应付款 2,380,510.64 2,380,510.64 2,380,510.64
租赁负债（含一
年内到期的款 15,232,475.47 15,232,475.47 4,934,454.72 4,976,232.07 5,321,788.68
项）
金融负债小计 112,848,606.66 112,848,606.66 102,550,585.91 4,976,232.07 5,321,788.68
十、 公允价值
（一） 以公允价值计量的金融工具
本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2024 年 6 月 30 日
的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：
第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可
观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
（二） 期末公允价值计量
（四十二） 1.持续的公允价值计量
期末公允价值
项目
第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 合计
（一）交易性金融资产 40,054,246.57 40,054,246.57
1、分类为以公允价值计量且其变动计 40,054,246.57 40,054,246.57
入当期损益的金融资产小计
浮动收益型理财产品 40,054,246.57 40,054,246.57
持续以公允价值计量的资产总额 40,054,246.57 40,054,246.57
持续和非持续第二层次公允价值计量的项目，采用估值技术和重要参数的定性及定量信息：
本公司交易性金融资产全部为浮动收益型理财产品，本公司根据与金融机构签订的协议，利用公开的参数信息计算预期收益，从而确定其公允价值。
十一、 关联方及关联交易
（一） 本公司的控制方情况
本公司控股股东、实际控制人为蒋磊。
（二） 本公司的子公司情况详见附注七（一）在子公司中的权益
（三） 本公司的联营和合营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见附注七（二）在合营安排或联营企业中的权益。
（四） 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
刘威 本公司董事、副总经理
田俊 本公司董事、副总经理
黄国强 本公司董事
闫嘉琪 本公司董事
张子君 本公司独立董事
江华 本公司独立董事
李剑 本公司监事
康森 本公司监事
赵润强 本公司监事
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
徐源 本公司财务总监、董事会秘书
廖灿雄 本公司副总经理
北京铁血投资合伙企业（有限合伙） 本公司控股股东、实际控制人蒋磊担任执行事务
合伙人之企业以及持有本公司 5%以上股份之股东
蒋磊和他的朋友们（北京）科技有限公司 本公司控股股东、实际控制人蒋磊控制并担任执
行董事、经理之企业
牛亚峰 持有本公司 5%以上股份之股东
东方富海（芜湖）二号股权投资基金（有限合伙） 持有本公司 5%以上股份之股东
南充凌云山书院（普通合伙） 本公司控股股东、
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