23 36,080.85
33.营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常
性损益的金额
捐赠支出
固定资产报废损失 615.17 1,198.91 615.17
合计 615.17 1,198.91 615.17
34.所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -57,574.79 4.50
递延所得税费用
合计 -57,574.79 4.50
35.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
代收款及单位往来
个人往来及备用金
营业外收入
利息及其他 307,140.76 5,040.97
合计 307,140.76 5,040.97
2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用及其他 2,576,478.74 505,647.39
代收款及单位往来 148,219.96 1,667,557.01
个人往来及备用金 114,676.08 192,437.94
合计 2,839,374.78 2,365,642.34
（2）合并现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -3,065,463.30 -1,377,738.84
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 64,917.41 74,661.45
折旧
使用权资产折旧 2,352,743.27 1,452,165.08
无形资产摊销 573,167.78 624,054.06
长期待摊费用摊销 61,354.80 61,354.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 210.00 1,198.91
（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 405.17 0
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 148,031.22 3,670.47
投资损失（收益以“-”填列） 94,964.18 83,699.94
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列）
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -59,988,435.34 -56,700,704.40
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 52,526,777.83 51,269,219.57
其他 58,564.37
经营活动产生的现金流量净额 -7,231,326.98 -4,449,854.59
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一期内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 46,246,649.46 23,456,707.97
减：现金的期初余额 56,574,983.06 33,822,634.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,328,333.60 -10,365,926.55
（3）现金和现金等价物
项目 期末余额 期初余额
现金 46,246,649.46 56,574,983.06
其中：库存现金 17,723.56 11,732.52
可随时用于支付的银行存款 46,228,925.90 56,563,250.54
期末现金和现金等价物余额 46,246,649.46 56,574,983.06
(六) 合并范围的变化
本报告期内企业合并范围未发生变化。
(七) 在其他主体中的权益
企业集团的构成
注册资 主要经 持股比例（%）
子公司名称 本（万 营地 注册地 业务性质 直接 间接 取得方式
元）
南通华财理账顾问有 20 南通 南通 代理记账 100 投资设立
限公司 服务
天津华财众创公社企 100 天津 天津 企业孵化 100 投资设立
业孵化器有限公司 器服务
北京华财金专科技有 200 北京 北京 代理记账 100 投资设立
限公司 服务
北京华财管理咨询有 200 北京 北京 管理咨询 100 投资设立
限公司
德州华财财务管理咨 100 德州 德州 管理咨询 70 投资设立
询有限公司
华财企业服务（山西） 100 太原 太原 代理记账 100 投资设立
有限公司 服务
北京华仁通企税务咨 30 北京 北京 税务服务 100 收购
询有限公司
华仁通企(天津)税务 30 天津 天津 税务服务 98 收购
师事务所有限公司
重庆雍华财税咨询有 50 重庆 重庆 管理咨询 60 投资设立
限公司
广西南宁华财财税服 50 南宁 南宁 管理咨询 60 投资设立
务有限公司
常州久华财税咨询服 50 常州 常州 管理咨询 60 投资设立
务有限公司
贵州华财和信企业服 50 贵阳 贵阳 管理咨询 60 投资设立
务有限公司
东莞市铭华财税咨询 50 东莞 东莞 管理咨询 60 投资设立
有限公司
南昌众与华财税咨询 50 南昌 南昌 管理咨询 60 投资设立
有限公司
泉州市财洲企业管理 50 泉州 泉州 管理咨询 60 投资设立
有限公司
成都华财金点财税咨 50 成都 成都 管理咨询 60 投资设立
询有限公司
济南明华财税有限公 50 济南 济南 管理咨询 60 投资设立
司
合肥汇赢华财财税咨 50 合肥 合肥 管理咨询 60 投资设立
询有限公司
合肥汇智华财财税咨 50 合肥 合肥 管理咨询 60 投资设立
询有限公司
(八) 关联方及关联交易
1、关联方关系
（1）控股股东及最终控制方
① 控股股东及最终控制方
本公司的控股股东为王久立。
② 控股股东的所持股份或权益及其变化
控股股东 持股金额 持股比例（%）
期末余额 期初余额 期末比例 期初比例
王久立 18,684,919.00 18,684,919.00 36.64 36.64
（2）子公司
子公司情况详见本附注“（七）、在其他主体中的权益”相关内容。
（3）其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
金蝶软件（中国）有限公司 其他
深圳金蝶账无忧网络科技有限公司
2、 关联交易
（1）关联担保情况
被担保方名 
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