网站于 2021 年 12 月 2 日发布的《北京市经济和信息化局
关于 2021 年度第七批“专精特新”中小企业的公告》，公
司被认定为北京市 2021 年度第七批“专精特新”中小企业，
并获得由北京市经济和信息化局颁发的《北京市“专精特
新”中小企业》证书（证书编号：2021ZJTX1155，有效期：
2021 年 11 月-2024 年 11 月）。
“高新技术企业”认定详情：根据《高新技术企业认定管
理办法》（国科发火〔2016〕32 号）和《高新技术企业认
定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195 号）有关规定，
公司全资子公司北京华财金专科技有限公司被认定为高新
技术企业。北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家
税务总局北京市税务局于 2021 年 12 月 21 日颁发高新技术
企业证书，有效期三年，证书编号为 GR202111007881。该
通知已于 2021 年 12 月 21 日在“高新技术企业认定管理工
作网”公示。
二、 主要会计数据和财务指标
单位：元
盈利能力 本期 上年同期 增减比例%
营业收入 53,644,234.81 52,832,351.80 1.54%
毛利率% 34.89% 36.84% -
归属于挂牌公司股东的净利润 -3,080,715.02 -1,211,108.27 -154.37%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常 -3,149,391.70 -1,223,903.68 -157.32%
性损益后的净利润
加权平均净资产收益率%（依据归属 -5.96% -2.33% -
于挂牌公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依归属于 -
挂牌公司股东的扣除非经常性损益 -6.09% -2.35%
后的净利润计算）
基本每股收益 -0.060 -0.024 -154.37%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 66,586,435.36 76,958,728.83 -13.48%
负债总计 15,572,511.46 22,944,341.63 -32.13%
归属于挂牌公司股东的净资产 50,149,603.47 53,230,318.49 -5.79%
归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.98 1.04 -5.79%
资产负债率%（母公司） 23.74% 29.79% -
资产负债率%（合并） 23.39% 29.81% -
流动比率 4.07 3.16 -
利息保障倍数 -154.70 -7.06 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 -7,231,326.98 -4,449,854.59 -62.51%
应收账款周转率 8.54 8.79 -
存货周转率 - - -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% -13.48% -4.86% -
营业收入增长率% 1.54% -2.01% -
净利润增长率% -122.50% 47.88% -
三、 财务状况分析
（一） 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末 变动比
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的比 例%
比重% 重%
货币资金 46,246,649.46 69.45% 56,574,983.06 73.51% -18.26%
应收票据 - - - - -
应收账款 7,183,067.00 10.79% 5,379,511.39 6.99% 33.53%
交易性金融 100,000.00 0.15% 100,000.00 0.13% 0.00%
资产
长期股权投 3,587,642.85 5.39% 3,682,607.03 4.79% -2.58%
资
固定资产 389,298.33 0.58% 369,079.99 0.48% 5.48%
使用权资产 3,959,982.41 5.95% 6,312,725.68 8.20% -37.27%
无形资产 1,052,420.08 1.58% 1,569,390.50 2.04% -32.94%
短期借款 - - 3,000,000.00 3.90% -100.00%
合同负债 8,705,971.57 13.07% 10,680,810.59 13.88% -18.49%
租赁负债 1,474,632.42 2.21% 2,442,146.93 3.17% -39.62%
项目重大变动原因
本期公司的资产负债率为23.39%，较上年期末有所减少，资产与负债的结构继续保持 良好的比例。资产方面，流动资产占总资产的比例为86.08%，主要以货币资金及应收账款 为主。应收账款大部分账龄在1年以内，坏账风险较小。流动比率4.07，资金流动性良好。 负债方面，公司负债主要以合同负债为主，合同负债全部为预收合同款，因解约退回的风 险较小。综上，公司资产结构稳定，资产质量良好。变动幅度较大的项目主要为货币资金， 应收账款，使用权资产、租赁负债，无形资产，短期借款，具体变动原因如下：
1、货币资金
本期公司未取得短期借款且偿还了上一年度借款300万元、应收账款较上年期末增加约 200万元、上期公司获得房租补贴而本期未获得，而本期营业收入基本与上期持平，故导致 本期货币资金减少。
2、应收账款
本期应收账款较上年期末有所增长的主要原因为部分客户延长账期所致。
3、使用权资产、租赁负债
本期使用权资产及租赁负债的减少，主要原因为公司正常计提使用权资产折旧以及支 付租金同时计提利息所致。
4、无形资产
本期无形资产减少的原因为公司正常计提累计摊销所致，本期新增无形资产较少。
5、短期借款
上年期末短期借款全部为银行贷款，本期公司无银行贷款。
（二） 营业情况与现金流量分析
单位：元
本期 上年同期
项目 占营业 占营业 变动比例%
金额 收入的 金额 收入的
比重% 比重%
营业收入 53,644,234.81 - 52,832,351.80 - 1.54%
营业成本 34,929,749.44 65.11% 33,367,899.70 63.16% 4.68%
毛利率 34.89% - 36.84% - -
销售费用 9,680,133.49 18.05% 9,676,845.59 18.32% 0.03%
管理费用 9,114,836.36 16.99% 8,546,988.27 16.18% 6.64%
研发费用 2,859,135.46 5.33% 2,499,886.75 
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