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254,851.14
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值
13、长期待摊费用
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
本期摊销 其他减少
厂房装修费 1,135,379.69 997,182.45 138,197.24
办公楼装修费 88,985.46 53,391.24 35,594.22
办公室装修 284,995.10 38,833.62 246,161.48
电梯费用摊销 187,643.08 187,643.08 0.00
合 计 1,697,003.33 1,277,050.39 419,952.94
14、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
期末余额 上年年末余额
项 目 可抵扣/应纳税 递延所得税资 可抵扣/应纳税 递延所得税资
暂时性差异 产/负债 暂时性差异 产/负债
递延所得税资产：
坏账准备 704,615.79 106,075.57 1,921,879.73 292,765.25
资产减值准备 60,555.14 9,083.27 94,891.17 14,233.68
租赁负债 1,164,665.86 174,699.88 3,051,323.49 457,698.52
小 计 1,929,836.79 289,858.72 5,068,094.39 764,697.45
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融
工具的估值
使用权资产 1,249,074.08 187,361.11 2,907,244.67 436,086.70
小 计 1,249,074.08 187,361.11 2,907,244.67 436,086.70
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资 抵销后递延所得税资
项 目 产和负债期末 得税资产或负 产和负债上年 产或负债上年年末余
互抵金额 债期末余额 年末互抵金额 额
递延所得税资产 289,858.72 102,497.61 764,697.45 328,610.75
递延所得税负债 187,361.11 436,086.70
15、所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
受限货币资金 无
续：
项 目 上年年末
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
货币资金-其他 201,043.88 201,043.88 保证金
货币资金
合 计 201,043.88 201,043.88
16、短期借款
项 目 期末余额 上年年末余额
保证借款 5,000,000.00 2,807,133.92
17、应付票据
种 类 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票 400,000.00
18、应付账款
项 目 期末余额 上年年末余额
货款 2,541,077.88 4,474,929.63
19、合同负债
项 目 期末余额 上年年末余额
预收货款 31,552,153.27 31,075,553.30
20、应付职工薪酬
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 7,612,666.57 7,612,666.57
离职后福利-设定提存计划 676,536.49 676,536.49
辞退福利 994,150.00 994,150.00
合 计 9,283,353.06 9,283,353.06
（1）短期薪酬
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 6,525,585.75 6,525,585.75
职工福利费 159,307.00 159,307.00
社会保险费 426,865.95 426,865.95
其中：1．医疗保险费 328,717.03 328,717.03
2．工伤保险费 58,061.42 58,061.42
3．生育保险费 40,087.50 40,087.50
住房公积金 321,370.00 321,370.00
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他短期薪酬 179,537.87 179,537.87
合 计 7,612,666.57 7,612,666.57
（2）设定提存计划
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
离职后福利 676,536.49 676,536.49
其中：基本养老保险费 630,714.56 630,714.56
失业保险费 19,710.68 19,710.68
采暖费 26,111.25 26,111.25
合 计 676,536.49 676,536.49
21、应交税费
税 项 期末余额 上年年末余额
企业所得税 89,392.96 40,011.27
增值税 10,782.46 6,625.99
城市维护建设税 19,794.85 10,557.79
教育费附加 8,483.01 4,524.77
地方教育附加 5,655.34 3,016.51
个人所得税 11,639.30 17,104.18
印花税 
